Что такое ответственность с длинным хвостом?
Долгосрочное обязательство - это вид ответственности с длительным расчетным периодом. Долгосрочные обязательства могут привести к большим претензиям, но не заявленным (IBNR), поскольку для урегулирования претензий может потребоваться длительный период времени.
Ключевые вынос
- Ответственность за «длинный хвост» - это вид ответственности, который предусматривает длительный расчетный период. Требования по страхованию ответственности часто связаны с крупными денежными суммами и могут привести к урегулированию, а также к длительному судебному разбирательству. Примеры обязательств по «длинному хвосту» включают медицинскую халатность, дискриминация при приеме на работу и случаи жестокого обращения с детьми.
Понимание ответственности длиннохвостого
Вопрос о том, считается ли период урегулирования страховой претензии долгосрочным обязательством или краткосрочным, зависит от типа покрываемого риска. Претензии по страхованию имущества, как правило, разрешаются относительно быстро, в то время как претензии по страхованию ответственности часто классифицируются как долгосрочные обязательства.
Поставщики страхования ответственности часто видят, что новые претензии подаются в течение длительного времени после того, как произошел иск. Длинный расчетный период или долгосрочное обязательство могут возникать по ряду причин, включая:
- Претензии по страхованию ответственности часто связаны с крупными денежными суммами по сравнению с другими видами страховых претензий. Претензии по страхованию ответственности также могут привести к урегулированию, а также к длительному судебному разбирательству. Страховая компания часто хочет тщательно расследовать претензию, чтобы убедиться в ее удовлетворенности. сделано добросовестно и не является мошенническим.
Финансовое влияние длиннохвостых обязательств
Страховые компании, которые предлагают покрытие рисков, которые считаются «длинным хвостом», могут иметь более высокие коэффициенты инвестиционного дохода (чистый инвестиционный доход / заработанные премии), чем компании, которые предлагают покрытие краткосрочных обязательств. Коэффициент доходности инвестиций используется для определения прибыльности страховой компании. Страховые компании обычно инвестируют премии, которые они получают от своих клиентов. Политики, которые покрывают риски «длинного хвоста», имеют больший разрыв между временем сбора премий и временем, когда претензии выплачиваются. В результате у провайдеров страхования «длинного хвоста» появляется больше времени для инвестирования своих премий, что дает им больше времени для получения более высокой нормы прибыли.
Тем не менее, политики, покрывающие долгосрочные обязательства, как правило, имеют более высокие коэффициенты потерь (понесенные убытки, разделенные на заработанные премии) и более высокие комбинированные коэффициенты (потери и расходы на корректировку убытков, разделенные на заработанные премии). Комбинированный коэффициент также помогает определить прибыльность страховщика. Коэффициент включает в себя собранные премии, уплаченные претензии и любые расходы, связанные с претензиями. Комбинированный коэффициент ниже 100% указывает, что страховщик получает прибыль, в то время как коэффициент выше 100% означает, что компания выплачивает больше требований, чем собирает премии.
Особые соображения
Поскольку могут пройти годы или даже десятилетия, прежде чем иск будет подан и пройдет через суды, надлежащее ведение документации является обязательным. Компании, которые сталкиваются с потенциальными претензиями в отношении ответственности «длинного хвоста», должны быть осторожны со старыми записями и хранить их до тех пор, пока не будут предприняты попытки определить, входят ли в их число страховые полисы или свидетельства страховых полисов.
Если компания не может найти старую политику ответственности, она должна вместо этого полагаться на вторичные доказательства, чтобы показать, что политика существовала и что она была потеряна или уничтожена без намерения обмануть страховщика. Такие доказательства могут включать корпоративные протоколы, бухгалтерские книги, годовые отчеты, внутренние меморандумы, записи о транзакциях и даже личные календари встреч, но нет ничего более важного, чем определение номера самой политики.
Примеры претензий по длиннохвостым обязательствам
Хотя тип претензии и длительность процесса урегулирования могут различаться, ниже приведены некоторые из наиболее распространенных претензий по долговой ответственности.
- Претензии по профессиональным заболеваниям, такие как асбест и экологические претензии, связанные с загрязнением воздуха в течение многих лет. Медицинская халатность, например, пациент предъявляет иск врачу за медицинскую халатность через несколько месяцев после операции или процедуры. физическое или юридическое лицо после киберпреступления дискриминация в сфере занятости
