Содержание
- Что такое «Альтернативные инвестиции»?
- Кто хочет самонаправленного ИРА?
- Как работает самонаправленный IRA или 401 (k)
- Риски самонаправленного 401 (к) или ИРА
Самостоятельный индивидуальный пенсионный счет (IRA) предназначен для инвесторов, которые намерены выйти за рамки обычных инвестиций, доступных для пенсионных счетов. В некоторых случаях далеко.
В настоящее время IRA доступны в большинстве финансовых учреждений, и каждый из них предлагает широкий спектр акций, облигаций и взаимных фондов, включая биржевые фонды и индексные фонды. Инвесторы могут выбрать консервативный фонд облигаций или агрессивный фонд акций, и между ними существует множество вариантов.
Самонаправленная IRA предназначена для тех, кто требует доступа к альтернативным инвестициям в свои пенсионные сбережения. И они хотят полного контроля над решениями о покупке и продаже.
Ключевые вынос
- Самонаправленная IRA дает инвестору контроль над решениями о покупке и продаже. Она позволяет осуществлять альтернативные инвестиции в активы, такие как драгоценные металлы и криптовалюты, которых обычно нет в IRA. Самонаправленная IRA требует высокого уровня доверия и значительных инвестиций. время и внимание.
Что такое «Альтернативные инвестиции»?
Самонаправленные IRA в большинстве случаев такие же, как и любые другие IRA. То есть у них есть налоговые льготы, призванные побудить американцев копить на пенсию. Это означает, что IRS получает некоторое мнение о том, во что можно и нельзя инвестировать IRA. Это включает некоторые альтернативы обычным фондам акций и облигаций.
Начиная с 2019 года, IRS разрешает самостоятельным IRA инвестировать в недвижимость, земли под застройку, векселя, налоговые залоговые сертификаты, драгоценные металлы, криптовалюту, права на воду, права на добычу полезных ископаемых, нефть и газ, членские взносы в LLC и животноводство.
IRS также имеет список инвестиций, которые не разрешены. В этот список входят предметы коллекционирования, предметы искусства, антиквариат, марки и ковры.
Кто хочет самонаправленного ИРА?
Самонаправленная IRA может обратиться к инвестору по любой из нескольких причин:
- Это может быть способом диверсификации портфеля путем разделения пенсионных сбережений между обычным счетом IRA и самостоятельным IRA. Это может быть вариантом для тех, кто сгорел в результате финансового кризиса 2008 года и не верит в рынок акций или облигаций..Он может обратиться к инвестору с большим интересом и опытом в конкретном типе инвестиций, таких как криптовалюты или драгоценные металлы.
В любом случае, самостоятельная IRA имеет те же налоговые преимущества, что и любая другая IRA. Инвестор, который сильно заинтересован в драгоценных металлах, может инвестировать деньги до вычета налогов в долгосрочной перспективе в традиционную IRA и платить налоги только после выхода на пенсию.
Самостоятельный аспект может привлекать независимого инвестора, но он не является полностью самостоятельным. То есть инвестор лично принимает решения о покупке и продаже, но квалифицированный хранитель или доверенное лицо должно быть назначено администратором. Иначе, это не IRA, поскольку IRS определяет это.
Администратором обычно является брокерская или инвестиционная фирма.
Как работает самонаправленный IRA или 401 (k)
Самостоятельные IRA хранятся у хранителя, выбранного инвестором, как правило, брокерской или инвестиционной фирмой. Этот хранитель владеет активами IRA и осуществляет покупку или продажу инвестиций от имени инвестора.
Применяются те же лимиты взносов, что и для обычных планов IRA и 401 (k). В 2019 и 2020 годах максимальный вклад ИРА составляет 6000 долларов США, плюс 1000 долларов США для лиц в возрасте 50 лет и старше. Максимум для 401 (k) планов составляет 19 000 долл. США (19 500 долл. США в 2020 году), а также наверстывание упущенного в размере 1000 долл. США.
Правила вывода тоже одинаковые. Снятие с любого традиционного IRA или 401 (k) в возрасте до 59, 5 лет влечет 10% штраф за досрочное снятие средств, если не применяется исключение.
Обязательные минимальные распределения начинаются в возрасте 70½ года до 2019 налогового года. Новый налоговый закон, вступивший в силу 1 января 2020 года, увеличивает возраст для принятия необходимых минимальных распределений до 72 лет.
Для тех, кто выбирает опцию Roth для самостоятельной IRA или 401 (k), правила в основном одинаковы, за исключением того, что в любом возрасте не требуется минимального распределения. Инвестор платит налоги с дохода в том году, когда были вложены деньги, и весь остаток не облагается налогом, когда деньги выводятся на пенсию.
Ваша учетная запись автоматически теряет свой налоговый статус, если IRS считает, что вы совершили запрещенную транзакцию.
Риски самонаправленного 401 (к) или ИРА
Пенсионный счет с самостоятельным управлением может дать вам свободу выбора с вашими пенсионными сбережениями, но это сопряжено с очевидными рисками. Это вариант для людей, которые уверены, что смогут победить профессионалов, и готовы поставить на это свои пенсионные сбережения.
IRS предупредил, что инвесторы в самостоятельные IRA могут быть подвергнуты «мошенническим схемам, высоким сборам и неустойчивым результатам».
Инвесторы также должны опасаться случайного нарушения сложных правил IRS для самостоятельных инвестиций IRA. Некоторые из этих правил специально запрещают:
- Получение денег непосредственно от приносящей доход собственности в IRA или 401 (k) Использование недвижимости, хранящейся на счете, в качестве залога для личного займа. Использование имущества или других инвестиций на счете таким образом, чтобы это приносило вам лично пользу. Заимствование денег со счета для погашения личные обязательства по ссуде или ссуде дисквалифицированному лицу. Разрешить дисквалифицированным лицам сохранять место жительства в собственности, находящейся в собственности 401 (k) или IRAS, продавая или сдавая в аренду имущество на счете дисквалифицированному лицу.
Дисквалифицированное лицо является доверенным лицом плана, лицом, предоставляющим услуги для плана, и любым другим лицом, которое может иметь финансовый интерес. Это включает вас, вашего супруга и наследников, бенефициара счета, хранителя счета или администратора плана и любую компанию, в которой вы владеете, по крайней мере, 50% голосующих акций, прямо или косвенно.
Если IRS определяет, что произошла запрещенная транзакция, ваша учетная запись автоматически теряет свой статус, благоприятный для налогообложения. Все деньги, которые вы вложили в самонаправленный 401 (k) или традиционный IRA, будут рассматриваться как облагаемое налогом распределение, в результате чего у вас будет большой налоговый счет.
