Есть тысячи взаимных фондов на выбор, и большинство из них разделяют основные характеристики, которые сделали их популярным инвестиционным вариантом. Среди них - ликвидность, диверсификация и профессиональный менеджмент. Но только некоторые из этих фондов имеют другую выгоду, и это высокая дивидендная доходность.
Фонды с высокой дивидендной доходностью привлекают инвесторов, которые ставят во главу угла постоянный доход. Эти фонды инвестируют только в акции с высоким дивидендом и облигации с высоким купоном, чтобы обеспечить акционерам регулярный доход из года в год.
Этот доход выплачивается в форме распределения дивидендов, которые представляют инвестору часть доходов фонда из всех источников.
Многие фонды предназначены для того, чтобы избегать приносящих дивиденды активов и процентных облигаций, чтобы минимизировать налоговые обязательства их акционеров. Другие фокусируются на потенциале быстрого роста цен на акции, а не на стабильном, но более скромном доходе от дивидендов. Но эти фонды тоже могут иметь некоторые дивиденды.
В любом случае, по закону все средства требуются для распределения накопленных дивидендов не реже одного раза в год, но с этого момента сроки и другие детали могут значительно различаться.
Понимание дивидендных фондов
Дивиденды представляют собой часть прибыли компании. Компании, которые процветают в финансовом отношении, часто передают часть своей прибыли акционерам в форме дивидендов.
Каждый акционер получает определенную сумму за каждую имеющуюся акцию. Например, 10 июня 2019 года IBM выплатила дивиденд в размере 1, 62 доллара на акцию. Coca-Cola выплатила дивиденд в размере 40 центов на акцию. Boeing объявил дивиденд в размере 2, 055 долл. На акцию.
В фонде с высокой дивидендной доходностью этот доход может составлять большую часть его общего дохода. Фонды, ориентированные на рост, могут приносить скромные дивиденды лишь нескольким активам.
Инвесторы взаимных фондов могут получать дивиденды после их выпуска или могут реинвестировать деньги в дополнительные акции фонда.
Взаимные фонды, которые получают любые дивиденды от инвестиций в их портфели, по закону обязаны передавать их своим акционерам. Точный способ, которым средства делают это, может отличаться.
Как рассчитываются процентные платежи
Паевой инвестиционный фонд может иметь портфель, который включает дивидендные акции или процентные облигации, или оба.
Взаимные фонды должны передавать акционерам всю чистую прибыль в виде дивидендов, включая проценты, полученные от долговых ценных бумаг, таких как корпоративные и государственные облигации, казначейские обязательства и казначейские обязательства.
Облигация обычно выплачивает фиксированную процентную ставку каждый год, называемую выплатой купона. Платеж представляет собой процент от номинальной стоимости облигации.
В отличие от дивидендов по акциям, процент по облигациям гарантирован, а сумма выплаты устанавливается авансом.
Инвесторы, исследующие фонды, должны знать, включают ли исторические доходы, которые они видят в фактологических данных фонда, реинвестирование дивидендов, иными словами, не увеличивать потенциальную доходность, предполагая, что она включает темп роста плюс распределение дивидендов.
Агрегация и сроки
Большинство компаний, которые выплачивают дивиденды по привилегированным или обыкновенным акциям или обеим компаниям, обычно делают это ежеквартально. Есть компании, которые платят раз в полугодие, и даже несколько компаний, которые выпускают проверку дивидендов ежемесячно.
Взаимные фонды собирают этот доход, а затем распределяют его среди акционеров на пропорциональной основе.
Все средства по закону обязаны распределять накопленные дивиденды не реже одного раза в год. Те, которые ориентированы на текущий доход, будут выплачивать дивиденды ежеквартально или даже ежемесячно. Но многие другие выплачивают дивиденды только ежегодно или раз в полгода, чтобы минимизировать административные расходы.
Некоторые фонды могут фактически удерживать некоторые дивиденды в определенные месяцы, а затем выплачивать их в более поздний месяц, чтобы добиться более равномерного распределения доходов.
Проценты, полученные от ценных бумаг с фиксированным доходом в их портфелях, также агрегируются и распределяются среди акционеров на пропорциональной основе. Они могут появиться в отчетности как доход от дивидендов.
О реинвестировании дивидендов
Некоторые инвесторы, особенно те, которые не являются пенсионерами, предпочитают реинвестировать свои дивиденды, а не получать выплаты. Создание плана реинвестирования дивидендов легко с взаимными фондами. Инвестор просто уведомляет брокера или фондовую компанию автоматически реинвестировать деньги в дополнительные акции.
Акционеры также могут использовать свои дивиденды для покупки акций другого фонда. Фондовая компания обычно разрешает это, пока второй фонд находится в его собственной семье. Независимые брокеры и инвестиционные фирмы часто делают это независимо от того, какой фонд покупается.
Ключевые вынос
- Дивиденды - это доля инвестора в прибыли компании. Компания утверждает сумму на основе своих финансовых результатов. Интерес представляет собой платеж инвесторам за предоставление денег правительству или корпорации в виде облигации или другого долгового инструмента. Дивиденды по акциям и проценты по облигациям выплачиваются взаимными фондами. в качестве дивидендов для финансирования инвесторов.
Налоговая отчетность и ценообразование на акции
Фонды, выплачивающие дивиденды, будут снижать цены своих акций на сумму дивидендов, выплачиваемых на дату бывших дивидендов, так же, как и отдельные акции.
Например, фонд с ценой акций 10, 42 долл. США, который выплачивает дивиденды в размере 0, 10 долл. США на акцию, будет торговаться по цене 10, 32 долл. США на дату экс-дивидендов. Любой акционер, который владел акциями на отчетную дату, получит этот дивиденд.
Если они не поступили из средств на отдельном пенсионном счете (IRA) или в пенсионном плане с льготным налогообложением, все дивиденды теперь учитываются как обычный доход в том году, в котором они выплачиваются.
Дивиденды взаимных фондов отражаются в форме 1099-DIV, как дивиденды от отдельных акций.
Правила реинвестирования, агрегации и ценообразования также в основном одинаковы для основных товариществ с ограниченной ответственностью, трастов инвестиций в недвижимость, целевых фондов и биржевых фондов (ETF), которые выплачивают дивиденды.
