401 (k) - это тип квалифицированного пенсионного плана, предлагаемого многими работодателями, который позволяет сотруднику вносить доллары до вычета налогов из каждой зарплаты на пенсионный счет. Работодатель может соответствовать установленному проценту от взносов работника. Когда работник уходит в отставку, деньги, которые были выплачены, и инвестиционные доходы, которые были получены, обеспечивают доход.
Ключевые вынос
- Выбор 401 (k) вместо традиционной пенсии возлагает ответственность за вклад и инвестирование в будущее на работника, а не на работодателя. IRS не требует от работодателей сопоставлять взносы работников, хотя многие это делают. Наличие пенсионного плана помогает привлечь и держать талантливых сотрудников. Работодатели получают налоговые льготы за участие в 401 (K) счетов.
Большинство работодателей частного сектора в наши дни предпочитают планы с установленными взносами, такие как 401 (k), традиционной пенсии, полностью финансируемой компанией.
Пенсионный план представлял собой ежемесячный пожизненный платеж в размере, основанном на стаже работы и зарплате работника. Помимо очевидного финансового бремени, план требовал, чтобы работодатели управляли пенсионными инвестициями и платежной системой.
Напротив, 401 (k) s и другие планы с установленными взносами возлагают ответственность на вклад и инвестирование на сотрудника. Они не гарантируют (или «определяют») установленную выплату при выходе на пенсию.
В конечном итоге это оказывается гораздо более экономически эффективным для работодателя.
IRS не требует соответствия 401 (K) взносов сотрудника, но многие работодатели делают это. «Фирменный матч» является ключевым пунктом продаж внутри компании. Определенный процент сотрудников фирмы должен участвовать, чтобы план считался законным IRS.
Как правило, уровень взносов компании является многоуровневым: щедрое совпадение может включать в себя совпадение доллар-доллар по первым 3% вклада сотрудника, затем 50 центов на каждый доллар из следующих 3%, до 6% вклада сотрудника в общем, например.
3%
Средняя компания, соответствующая вкладу сотрудника 401 (k), планирует на 2019 год.
( Источник: Спонсор плана 61-й ежегодный обзор распределения прибыли и 401 (k) планов )
Матч работодателя также является привлекательным преимуществом при приеме на работу. Если у сотрудника есть предложения от более чем одной компании, а все остальные равны, соответствие 401 (k) взносов может стать фактором при выборе одной фирмы над другой.
Кроме того, работодатели получают налоговые льготы за участие в 401 (K) счетов. В частности, их совпадения могут быть приняты в качестве вычетов по федеральным декларациям о корпоративном подоходном налоге. Они также часто освобождаются от уплаты налогов штата и заработной платы.
Советник Insight
Шарлотта Догерти, CFP®
Dougherty & Associates, Цинциннати, Огайо
Работодатели предлагают программы льгот, чтобы помочь сотрудникам чувствовать себя ценными и обеспечить финансовую безопасность для себя и своих семей за счет экономии на налогах. В то время как для работодателя управление, контроль и тестирование плана обходятся дорого, основная ценность предложения 401 (k) соответствия заключается в том, чтобы заработать доброжелательность и лояльность сотрудников и обеспечить значительную выгоду.
Сотрудники могут накапливать свои сбережения на счете с отложенным налогообложением и умножать свои сбережения на соответствующие доллары работодателя, которые также не облагаются налогом на момент внесения взноса. Если у вас есть соответствующий план 401 (k) как часть вашего пакета вознаграждений работникам, было бы целесообразно максимально использовать его, поскольку он является важным инструментом для формирования собственного капитала и финансовой независимости для ваших пенсионных лет.
