Вы не можете перевести традиционный IRA в план 529 без уплаты налогов. IRS рассматривает перевод денег из вашего IRA в план 529 как распределение, включаемое в ваш налогооблагаемый обычный доход.
Помимо подоходного налога, вам также придется заплатить дополнительный налог в размере 10% за досрочное снятие средств, если вам еще не исполнилось 59, 5 лет. После этих налогов вы можете внести то, что осталось, в план 529.
Ключевые вынос
- Вы не можете перевернуть свою IRA в план 529, не получив налоговый удар, а в некоторых случаях и заплатив штраф. Лучшие варианты включают использование распределения IRA для оплаты расходов на образование или финансирование 529 с регулярным доходом. Все 50 штатов предлагают 529 планов сбережений, чтобы помочь семьям сэкономить на расходах на высшее образование.
Есть лучшие варианты, чтобы помочь оплатить расходы на высшее образование. Рассмотрим эти альтернативы вместо.
Используйте IRA Distribution для финансирования расходов на образование
Вместо того, чтобы открывать 529, вы можете рассмотреть возможность использования дистрибутива IRA для расходов на образование. Снятие с вашего традиционного IRA для целей высшего образования освобождается от 10% штрафа. Это исключение относится и к Рот IRA.
Есть два типа 529 планов: предоплаченные учебные планы и сберегательные планы.
Расходы, не облагаемые штрафом, включают «обучение, плату, книги, расходные материалы и оборудование, необходимые для зачисления или посещения учебного заведения, отвечающего критериям», согласно IRS. Вам следует посетить веб-сайт IRS, чтобы получить полную разбивку освобожденных расходов на квалифицированное высшее образование.
Помните, что расходы на высшее образование освобождают вас от штрафа в 10%, но распределение все равно будет облагаться обычным подоходным налогом. Кроме того, распределение может потребоваться в качестве дохода для любых заявок на финансовую помощь, поэтому не забудьте своевременно рассчитать его.
Фонд 529 с регулярным доходом
Наконец, вы можете рассмотреть возможность открытия плана 529 и пополнения его из своего обычного дохода, а не из своего IRA. Таким образом, вы можете избежать как обычного подоходного налога, так и налога на досрочное снятие средств с вашего IRA и начать увеличивать фонд колледжа.
Другое преимущество заключается в том, что бабушка и дедушка (и родители тоже) могут вносить до 15 000 долларов (в 2019 и 2020 годах) в план 529 на ребенка в год, и эти взносы могут быть исключены из налогов на дарение. В случае замужества каждый дедушка или бабушка могут внести 15 000 долл. США на общую сумму 30 000 долл. США на пару.
Кроме того, во многих штатах 529 планов позволяют владельцу счета полностью или частично удерживать подоходный налог штата за взносы в план.
Если вы не уверены в наилучшей стратегии для вашего штата и ситуации, вам следует обратиться к финансовому консультанту за советом.
