Аннуитеты могут быть отличным капиталовложением для пенсионных накоплений и планирования недвижимости, но они приносят выгоду. Если деньги снимаются с аннуитета до того, как указан договор, страховая компания обычно оценивает большие штрафы. Служба внутренних доходов (IRS) также может оценивать штрафы по подоходному налогу с изъятых средств. Размер штрафа зависит от возраста инвестора на момент вывода средств, продолжительности инвестиций и обстоятельств для вывода средств.
Ключевые вынос
- Снятие средств с аннуитетов может привести к штрафам двух основных типов. Страховщик, выдающий аннуитет, взимает комиссионные за выдачу, если средства снимаются на этапе накопления аннуитета. IRS взимает штраф в размере 10% за досрочное снятие средств, если владельцу аннуитета не исполнилось 59, 5 лет.
Аннуитетный сбор за сдачу
Аннуитетные контракты заключаются страховыми компаниями на определенный инвестиционный срок, обычно от четырех до восьми лет. Также известный как фаза накопления, это период, в течение которого ваша первоначальная единовременная сумма должна расти, накапливая средства, которые будут выплачены вам позже, на этапе аннуитизации. Таким образом, любой вывод средств в течение этого периода влечет за собой плату за выдачу.
За каждый год, в течение которого удерживаются инвестиции, меняется штраф за досрочное снятие средств, чем ниже срок действия аннуитета. Это называется графиком капитуляции. Нередко штраф за досрочное снятие средств, взимаемый в первые несколько лет владения аннуитетом, превышает 5%. Например, аннуитет с инвестиционным сроком в восемь лет может иметь комиссию в размере 8% в первый год после регистрации, 7% во второй год и т. Д., Снижая один процентный пункт ежегодно до восьмого года.
Налоговые штрафы на аннуитеты
В дополнение к штрафам, начисленным страховой компанией, досрочное снятие может также привести к штрафу IRS, в частности к штрафу за снятие 10%, той же комиссии, взимаемой при досрочном распределении с 401 (k) или Индивидуального пенсионного счета (IRA).
Причина: IRS считается пенсионным продуктом IRS, независимо от того, содержится ли контракт в квалифицированном пенсионном плане (что, как правило, не очень хорошая идея, в любом случае). Даже неквалифицированные аннуитеты (приобретенные за доллары после уплаты налогов и не удерживаемые на пенсионном счете) требуют, чтобы владелец достиг возраста 59, 5 лет, прежде чем приступить к распределению без штрафов.
Помимо штрафов за досрочное снятие средств с аннуитетов может также взиматься подоходный налог, рассчитываемый по вашей обычной ставке подоходного налога (как правило, любой доход за вычетом первоначальной суммы, которую вы инвестировали в аннуитет).
Штраф в 10% применяется к доходной части снятия средств, что звучит не так уж и плохо, за исключением того, что, когда дело доходит до аннуитетов, IRS предполагает, что прибыль снимается первой (а не ваши первоначальные инвестиции).
Исключения из правил штрафов за аннуитет
К счастью, как и пенсионные счета, аннуитеты позволяют досрочно снимать деньги без штрафных санкций в случае, если аннуитет становится инвалидом или умирает. Кроме того, в некоторых контрактах предусмотрена льгота при снятии средств без штрафов для оплаты расходов на длительный уход.
Многие аннуитетные контракты также позволяют владельцу снимать до 10% стоимости контракта или премии каждый год, как определено в контракте, без штрафных санкций.
