Содержание
- 401 (к) Снятие
- Преждевременные Распределения
- Когда кредит 401 (k) облагается налогом
- Исключения из 10% штрафа
Когда вы достигнете пенсионного возраста, пора начинать снятие средств с пенсионных накоплений, которые накапливали доллары в течение последних десятилетий. Начиная с 59, 5 лет, пенсионеры могут получить доступ к своим счетам без штрафа. Кроме того, в возрасте 70 с половиной лет пенсионеры обязаны начать снимать требуемые минимальные распределения (RMD). Здесь мы рассмотрим, что происходит, когда вы берете эти 401 (к) снятие.
Ключевые вынос
- Снятие средств с планов 401 (k) облагается подоходным налогом по вашей текущей ставке налога. Это связано с тем, что 401 (k) s являются отложенными по счету пенсионными счетами, и отложенное налоговое обязательство должно быть в конечном итоге выплачено. налог, а также 10% штраф за досрочное снятие.
401 (к) Снятие
Все снятия с плана 401 (k) считаются доходом и облагаются подоходным налогом. 401 (k) взносы производятся в долларах до налогообложения, и в результате пенсионные вкладчики получают более низкую налогооблагаемую прибыль в те годы, которые они вносят. Работодательские матчи также обрабатываются таким же образом.
После того, как эти доллары будут вложены в план 401 (k), они могут приносить прибыль по мере роста стоимости инвестиций на счете и выплаты процентов и дивидендов. Но эта прибыль отложена на налог, что означает, что ваш счет не облагается налогом, но только до тех пор, пока вы не начнете выводить деньги.
Начиная с 59, 5 лет, вы можете снимать деньги без штрафа. Но на все списания будет распространяться отложенное налоговое обязательство, которое никогда не выплачивалось при внесении взносов на счет. Таким образом, если при выходе на пенсию ваш максимальный размер подоходного налога составляет 25%, ваши выплаты будут считаться налогооблагаемым доходом с учетом этого процента налога.
Идея отсроченных налоговых пенсионных сбережений заключается в том, что размер пенсионного подоходного налога должен быть ниже при выходе на пенсию, когда регулярные доходы от работы замедляются или прекращаются, чем когда они работают и делают взносы. Таким образом, вместо того, чтобы платить более высокие налоговые ставки сейчас, вы откладываете эти налоги (и весь рост, который также произошел на счете) до этой более низкой налоговой шкалы в дальнейшем.
Roth 401 (k) использует доллары после уплаты налогов для взносов, и поэтому рост не облагается налогом, а не откладывается.
Преждевременные Распределения
Когда вы принимаете преждевременное распределение - снятие средств в возрасте до 59 лет с 401 (k), IRA или любого другого отложенного по налогу пенсионного счета или аннуитета - такое снятие также облагается дополнительным штрафом в размере 10% от Службы внутренних доходов (IRS)).
Когда заем 401 (k) становится облагаемым налогом
Некоторые планы 401 (k) позволяют вам брать займы на сумму до 50% доступного остатка на счете. Если в течение пяти лет вы не сможете полностью погасить остаток займа, он считается снятым и облагается подоходным налогом. Если вам не исполнилось 59, 5 лет, то такое раннее распространение также облагается штрафом в 10%.
Другой случай, когда ссуда 401 (k) становится облагаемым к выплате 401 (k), - это если вы не можете вернуть оставшуюся часть ссуды после увольнения.
Исключения из дополнительного 10% пени
Хотя все 401 (k) распределения облагаются подоходным налогом, существует несколько исключений из дополнительного 10% -ного штрафного налога. Во-первых, если вы переведите средства в другой квалифицированный пенсионный план.
Еще одна проблема связана с расходами, связанными со здоровьем. Если сумма ваших невозмещенных медицинских расходов составляет более 10% от вашего скорректированного валового дохода (AGI) (7, 5%, если вам 65 лет и более), и вы берете распределение из своего 401 (k) для покрытия этих расходов, тогда IRS освобождает вас.
Когда вы берете кредит в своем 401 (k), вы можете открыть отдельный текущий счет для внесения средств на снятие средств и оплаты медицинских услуг. Сохраняя подробный бумажный след использования ваших 401 (k) средств, вы можете быть готовы в случае аудита.
