Что такое накопленная стоимость?
Накопленная стоимость - это общая сумма инвестиций, которая в настоящее время удерживается, включая вложенный капитал и проценты (прибыль), которые он заработал на сегодняшний день. Накопленная стоимость важна в области страхования, поскольку она относится к общей приобретенной стоимости всего (или универсального) полиса страхования жизни. Он рассчитывается как сумма или общая сумма первоначальных инвестиций плюс проценты, полученные на сегодняшний день. Накопленная стоимость также называется накопленной суммой или денежной стоимостью.
Как работает накопленная стоимость
Для целей страхования накопленная стоимость начинает формироваться, когда страхователь целого (или универсального) полиса страхования жизни начинает платить ежемесячную премию. Страховая компания принимает эти страховые взносы и делит их на две части. Первая часть покрывает основные страховые полисы. Вторая часть выступает в качестве типа инвестиций, которые накапливают денежную стоимость и помещаются на внутренний счет страховой компанией.
Страхователь также может сдать страховой компании полный полис страхования жизни и получить взамен стоимость сдачи наличными. Сумма возврата денежных средств может быть меньше накопленной стоимости, если в полисе предусмотрена комиссия за возврат. В зависимости от условий всей политики жизни, страхователь может брать взаймы под залог стоимости полиса. Страхователь может затем решить погасить кредит полностью, погасить только проценты или не возвращать кредит или проценты. Если кредит не будет погашен в полном объеме, непогашенная сумма будет вычтена из окончательного пособия в случае смерти.
Накопленную стоимость можно рассматривать как счет принудительного сбережения, на который страхователь может заимствовать средства, сохраняя политику нетронутой. Если владелец полиса отменит полис, он получит накопленную денежную стоимость за вычетом штрафов.
Накопленная стоимость против аннуитетов
Накопленная стоимость аннуитета является общей стоимостью аннуитета. Однако сумма выкупа денежных средств отличается от накопленной стоимости тем, что на сумму, доступную для снятия с полиса, взимается штраф в размере 10%. Например, накопленная стоимость аннуитета может составлять 100 000 долл. США, но после штрафов стоимость сдачи наличных составляет 90 000 долл. США. Если бы страхователь захотел пролонгировать аннуитет, новый аккаунт получил бы $ 90 000.
Накопленная стоимость и налоги
Сумма, накопленная в полисе страхования жизни, отсрочивается налогом до тех пор, пока страхователь сохраняет договор страхования действительным. Накопленная стоимость может быть неотъемлемым компонентом стратегии экономии на налогах, поскольку она максимизирует сумму денег, которую вы можете сохранить. Изъятие накопленных средств в течение пенсионных лет страхователя может даже позволить страхователю претендовать на более низкий уровень подоходного налога. Напротив, накопленная стоимость в депозитном сертификате облагается налогом немедленно.
