Есть ли способ ограничить требуемые минимальные распределения (RMD)? Они являются частью жизни для инвесторов, которые достигли возраста 70½ лет и имеют традиционный 401 (k) или индивидуальный пенсионный счет (IRA). Этот возраст может возрасти до 72 лет, если законопроект, находящийся в настоящее время в Конгрессе, будет принят, но независимо от того, в каком возрасте это будет пределом RMD, RMD продолжат существовать, равно как и налоги, которые вы должны заплатить, когда будете их принимать.
Вот четыре способа управления RMD, когда вам не нужны деньги.
Ключевые вынос
- Не все пенсионеры, достигшие 70½ лет и имеющие традиционные 401 (k) или IRA, нуждаются в деньгах от RMD. Существует целый ряд способов уменьшить или даже обойти налоговые риски, связанные с RMD. Стратегии включают задержку выход на пенсию, преобразование Roth IRA или ограничение количества первоначальных распределений. Традиционные владельцы счетов IRA также могут пожертвовать свои RMD на квалифицированную благотворительную деятельность.
Продолжать работать
Одна из основных причин RMD заключается в том, что Служба внутренних доходов (IRS) хочет получать вознаграждение за ранее не облагаемый налогом доход. Но для вкладчиков в 401 (k), которые продолжают работать после 70½ и не владеют 5% или более компании, план может позволить им отложить распределение до выхода на пенсию. Обратите внимание, что это исключение применимо только к вашему 401 (k) в компании, где вы в настоящее время работаете.
Преобразовать в Рот ИРА
Еще одна стратегия для состоятельных вкладчиков, стремящихся избежать использования требуемых дистрибутивов, - перевести часть своих сбережений в Roth IRA. В отличие от традиционных IRA или Roth 401 (k), которые требуют RMD, Roth IRA вообще не требует никаких дистрибутивов. Это означает, что деньги могут оставаться - и расти безналоговыми - в Рот ИРА столько, сколько вы захотите, или их можно оставить наследникам.
Участие в Roth IRA не приведет к снижению вашего налогооблагаемого дохода, но вам не нужно платить налоги за снятие средств с доходов, если вам больше 59½, и у вас открыт счет в течение пяти или более лет. Инвесторы, у которых есть комбинация денег в Roth IRA и традиционные пенсионные сберегательные счета, могут более эффективно управлять своими налогами.
Имейте в виду, однако, что перевод денег до вычета налогов с пенсионного счета в Roth IRA означает, что вы должны платить все налоги сразу на эти средства. Конверсии Roth могут быть дорогими, независимо от того, переводите ли вы деньги с 401 (k) или традиционной IRA. Изучите ваши варианты подробно с вашим налоговым консультантом.
Для большинства пенсионеров, платящих налоги с распределений, это неизбежное зло, потому что им нужны деньги, но богатые пенсионеры со значительным гнездом могут захотеть воздержаться, если смогут найти способ избежать их взятия.
Предельные распределения в первый год
Большой удар по RMD - это налоги, которые должны платить инвесторы в результате сокращения некоторых своих пенсионных сбережений. Это может потенциально подтолкнуть пенсионера к более высокой ставке налога, что означает, что больше денег пойдет на дядю Сэма. Пенсионерам, которым исполнилось 70 лет, до первого апреля предоставляется 1 апреля календарного года после того, как они достигли своего первого распределения. После этого они должны принять его до 31 декабря на ежегодной основе.
Многие пенсионеры предпочитают отложить свой первый RMD, потому что они полагают, что при выходе на пенсию они будут в более низкой налоговой категории. Хотя сдерживание имеет смысл для многих, это также означает, что вам придется брать два распределения в течение одного года, что приводит к увеличению дохода, который IRS будет облагать налогом. Это также может подтолкнуть вас к более высокой ставке налога, что приведет к еще большему налоговому событию
Вот лучший вариант: возьмите свой первый дистрибутив, как только вы достигнете 70½ (если вы не рассчитываете получить значительно более низкую налоговую шкалу), чтобы избежать необходимости дважды снижать ставки в первый год.
Пожертвуйте Распределения Квалифицированной Благотворительности
Некоторые вкладчики, особенно состоятельные, предпочли бы, чтобы их деньги пошли на благое дело, а не отдавали их часть правительству. Владельцы традиционных счетов IRA могут пожертвовать свои RMD в квалифицированную благотворительную организацию. Это известно как правило квалифицированного благотворительного распределения (QCD). Это не относится к 401 (к).
Если сумма взноса составляет 100 000 долл. США или меньше - и выдается из ИРА и непосредственно на благотворительные цели - вам не придется платить налоги с RMD. Чтобы получить налоговые льготы, благотворительность должна считаться квалифицированной IRS. Это хороший способ сэкономить на уплате налогов, поскольку вы жертвуете на благотворительность, которая в противном случае получила бы пожертвование с ваших обычных сберегательных счетов. Вы можете даже почувствовать, что можете дать немного больше, если сделаете это таким образом. (Обратите внимание, что пожертвованные таким образом деньги не могут быть вычтены из ваших налогов в качестве благотворительного взноса; вы не можете использовать их в обоих случаях.)
Суть
Многие люди полагаются на RMD для финансирования своих пенсионных лет. Но для тех, кому деньги не нужны, ограничение налоговой ставки от RMD - это название игры. Отсрочка выхода на пенсию, переход на Roth IRA или ограничение количества первоначальных распределений - это три стратегии, которые могут помочь уменьшить налоговые риски, связанные с RMD. Создание КХД является четвертым.
