Что оплачивается при смерти (POD)?
Платеж при смерти (POD) - это соглашение между банком или кредитным союзом и клиентом, которое назначает бенефициаров для получения всех активов клиента. Немедленная передача активов вызвана смертью клиента. Хотя эти структуры болезненные, их важно понимать.
Оплата при смерти также называется доверием Тоттен.
Понимание подлежащего смерти
Физическое лицо со счетом или депозитным сертификатом в банке может назначить бенефициара, который унаследует любые деньги на счете после его или ее смерти. Банковский счет с указанным получателем называется счетом к оплате на случай смерти (POD). Люди, которые выбирают учетные записи POD, делают это, чтобы не допустить выплаты денег в суд по наследству в случае их смерти.
Легко преобразовать учетную запись в учетную запись на случай смерти. Назначение бенефициара - это бесплатная услуга, которая позволяет перевести все чековые и сберегательные счета, гарантийные депозиты, сберегательные облигации и другие депозитные сертификаты, заполнив соответствующие формы в вашем банке или кредитном союзе. Владелец счета должен только уведомить банк о том, кем должен быть получатель. Банк, в конце концов, предоставит владельцу счета бланк назначения бенефициара, называемый доверительным счетом Тоттен, для заполнения. Заполненная форма дает банку разрешение на конвертацию счета в POD.
Указанный бенефициар не имеет права на какие-либо деньги на счете, пока владелец счета еще жив. После смерти получатель автоматически становится владельцем учетной записи, минуя имущество владельца учетной записи и полностью пропуская завещание. В случае, если владелец учетной записи POD скончался с неоплаченными долгами и налогами, на его учетную запись POD могут распространяться требования кредиторов и правительства.
Если владелец счета живет в состоянии общественной собственности, у супруга есть претензия к половине активов на счете POD, за исключением активов, которые были приобретены до брака, или средств, которые были унаследованы. Чтобы претендовать на средства, бенефициар должен представить удостоверение личности правительства в качестве удостоверения личности в дополнение к заверенной копии свидетельства о смерти.
Если счет находился в совместном владении более чем одного человека, указанный бенефициар не может получить доступ к средствам до тех пор, пока последний владелец не умрет. В этом случае активы на счете будут переданы бенефициарам, указанным последним выжившим владельцем.
Нет никаких условий относительно минимальной суммы денег, которая должна быть доступна на счете после смерти. Кроме того, нет ограничений в отношении подлежащего оплате на счете смерти, поскольку владелец счета может потратить все деньги до его или ее смерти, изменить получателя на счете или полностью закрыть счет.
Ключевые вынос
- Payable On Death (POD) - это соглашение, которое индивид заключает с финансовыми учреждениями для назначения бенефициаров на свои банковские счета или депозитные сертификаты (CD). Он также известен как доверие Тоттен. POD проще создавать и поддерживать по сравнению с доверием и желанием.
Преимущества учетной записи POD
Существенным преимуществом счетов POD является то, что владелец счета может увеличить свой лимит покрытия в рамках Федеральной корпорации страхования депозитов (FDIC). Стандартный лимит покрытия для активов физического лица в конкретном финансовом учреждении, включая расчетные и сберегательные счета, счета денежного рынка и депозитные сертификаты, составляет 250 000 долларов США.
Поскольку POD - это тип отзывного живого траста, в котором есть кто-то другой, у которого есть доля бенефициара на счете, FDIC обеспечивает покрытие на сумму до 1 250 000 долларов США на пяти счетах в одном банке, где каждый счет имеет своего имени получателя. Каждый бенефициар не может быть покрыт на сумму более 250 000 долларов США. Вместо того, чтобы экономить 1 250 000 долларов США на одном счете, который будет застрахован только до 250 000 долларов США, наличие множественной кредиторской задолженности на счетах смерти может увеличить покрытие владельца счета в пять раз по сравнению со стандартным лимитом.
Как правило, подлежащий выплате на счет смерти может иметь более одного бенефициара. Однако, если владелец счета хочет, чтобы каждый бенефициар получал неравные доли активов на счете, он должен проверить, что его законы штата позволяют это, учитывая, что некоторые штаты разрешают равномерное распределение средств только на счете POD.
Важно отметить, что ПОД является более сильным, чем последняя воля и завещание. Если в учетной записи POD получателем названо одно физическое лицо, а в завещании владельца счета указано другое физическое лицо в качестве бенефициара, POD, назначенный получателем, имеет преимущественную силу. Указанный бенефициар в учетной записи POD не обязан соблюдать последнюю волю и завещание владельца учетной записи, поэтому необходимо, чтобы физическое лицо гарантировало изменение или отмену бенефициара POD, если в его завещании есть еще кто-то.
Учетная запись POD очень похожа на механизм передачи после смерти (TOD), но имеет дело с банковскими активами человека, а не с его акциями, облигациями, взаимными фондами или другими инвестиционными активами. Оба соглашения POD и TOD предлагают быстрые способы распределения активов, поскольку оба избегают процесса завещания, который может занять несколько месяцев.
Недостатки учетной записи POD
Основным недостатком учетной записи POD является невозможность назвать альтернативных бенефициаров для вашей учетной записи. Если человек, которого вы назначили для получения выручки, умрет раньше вас, то содержимое вашей учетной записи автоматически будет переведено в собственность или завещание. Наименование нескольких бенефициаров в учетной записи может помочь устранить этот недостаток.
Еще один недостаток учетной записи POD - это когда налоги и ссуды выплачиваются при смерти как часть большого имущества. Исполнителю может быть сложно оплатить эти расходы с использованием счетов POD.
Наконец, присвоение имен нескольким бенефициарам может усложнить процесс разделения выручки от сложных финансовых инструментов, таких как облигации. В некоторых случаях выручка представляет собой набор компакт-дисков и других процентных финансовых инструментов. Разделение их доходов требует переговоров и компромиссов между бенефициарами.
