Что такое супруг Рот Ира?

Вам нужно заработать доход, чтобы внести свой вклад в Roth IRA (или традиционный). Но если вы состоите в браке, вы можете использовать супруга Roth IRA для повышения своего пенсионного накопления, даже если только один из супругов работает за вознаграждение.

Ключевые вынос

• Вам необходимо иметь «заработанный доход» (налогооблагаемую компенсацию), чтобы внести свой вклад в традиционную или Roth IRA. Исключением из этого правила является IRA супруга, который позволяет кому-либо с заработанным доходом делать взносы от имени супруга, который не работает на оплата. Работающий супруг (а) может вносить взносы в оба IRA при условии, что у них достаточно заработанного дохода для покрытия обоих взносов

IRA - отличный инструмент для пенсионных накоплений. Эти счета были введены в середине 70-х годов как способ помочь работникам сэкономить на пенсии и снизить свой налогооблагаемый доход.

Поэтому неудивительно, что вы должны иметь доход от работы, чтобы вносить вклад и получать налоговые льготы для IRA. Согласно правилам IRS, вы должны иметь «заработанный доход», чтобы внести свой вклад в традиционную или Roth IRA.

Несмотря на это, у супругов все еще есть возможность иметь свои собственные IRA, даже если они не работают за плату.

Что считается заработанным доходом?

Есть два способа получить заработанный доход: работать на кого-то, кто платит вам, или управлять или владеть бизнесом (или фермой). Заработанный доход включает в себя:

• Заработная плата Советы и бонусыКомиссионные Интересы и дивиденды от инвестицийПлата, полученная вами в заключенииСоциальная безопасность

Ваш заработанный доход должен соответствовать или превышать ваш вклад в IRA. В 2019 году вы можете внести до 6 000 долларов США или 7 000 долларов США, если вы старше 50 лет. Таким образом, чтобы сделать полный вклад, вам нужно заработать не менее 6000 долларов (или 7000 долларов). Если вы зарабатываете меньше, вы можете внести до суммы, которую вы заработали.

Супруга ИРА Исключение

Вы можете внести свой вклад в ИРА супруга от имени супруга, который не имеет заработанного дохода. Для этого у вас должно быть достаточно заработанного дохода для покрытия обоих взносов. Чтобы полностью внести вклад в обе программы IRA в 2019 году, ваш заработанный доход должен составлять не менее 12 000 долл. США или 14 000 долл. США, если вы оба старше 50 лет.

Имейте в виду, что IRA являются индивидуальными учетными записями (таким образом, индивидуум в IRA). Таким образом, супруг IRA не является совместной учетной записью. Скорее, у каждого из вас есть свой собственный IRA, но только один из супругов финансирует их обоих.

Вы должны быть женаты и подать совместно, чтобы открыть супруга ИРА.

Для того, чтобы воспользоваться преимуществами супруга IRA, вы должны состоять в браке, и ваш налоговый статус должен быть «зарегистрирован в браке совместно». Вы не можете внести супружеский вклад в IRA, если подаете отдельно.

Преимущества супруга IRA

Супруга ИРА - отличный способ для супруга, который не работает за плату, чтобы сэкономить на пенсию. Без исключения из супруга ИРА супруги, не имеющие заработанного дохода, могут столкнуться с трудностями при поиске выгодного для налогообложения способа накопления на пенсию.

Если один из супругов уже исчерпал свои собственные взносы в ИРА, это может стать отличной возможностью для пар улучшить свое пенсионное планирование с выгодой от налогов.

Ваш супруг может назвать вас в качестве бенефициара супруга ИРА. Но как только вы начнете вносить вклад в счет, деньги будут принадлежать вашему супругу. Это становится важным, если вы расстаетесь или разводитесь в будущем.

Супруг ИРА остается без изменений, даже если супруг без заработанного дохода начинает получать оплату за работу. В этом случае он или она все еще может внести свой вклад в IRA в соответствии с обычными правилами IRA.

Традиционный или Рот ИРА?

Супружеская IRA - это обычная IRA, созданная на имя супруга. Вы можете настроить его как традиционный или Roth IRA.

Самая большая разница между двумя IRA заключается в том, что вы получаете налоговые льготы. С традиционным IRA вы вычитаете свои взносы сейчас и платите налоги позже, когда вы принимаете распределения.

Однако с Roth IRA нет никаких предварительных налоговых льгот. Но ваши вклады и доходы растут безналоговыми, и квалифицированные дистрибутивы также не облагаются налогом. Есть и другие отличия. Вот краткое изложение.

Рот и традиционная ИРА: ключевые отличия
Особенность	Рот Ира	Традиционные ИРА
Пределы вклада в 2019 году	6000 долларов США или 7000 долларов США, если вы старше 50 лет	6000 долларов США или 7000 долларов США, если вы старше 50 лет
Пределы дохода в 2019 году	Работники с высоким доходом могут не иметь возможности делать взносы	Высокие работники могут не иметь возможности вычесть взносы
Налоговый режим	Нет налоговых льгот для взносов; вывод на пенсию не облагается налогом	Налоговый вычет за вклады; снятие средств облагается налогом как обычный доход
Безналоговые выплаты	Снимать взносы в любое время; заработок после 59 лет, если с момента вашего первого участия в IRA прошло не менее пяти лет	Начиная с 59 лет
Требуемые минимальные распределения	Нет RMD в течение срока действия владельца счета; бенефициары могут растягивать распределение в течение многих лет	Распределение должно начинаться в возрасте 70 ½; бенефициары платят налоги по унаследованным IRA