Содержание
- Что замерзшее 401 (k) значит
- Что происходит с замороженным 401 (к)
- Ролловер в ИРА
- Как обрабатываются RMD
В 401 (k) «заморозить» работодатель временно останавливает все новые взносы и снятие средств в рамках своего плана 401 (k). Скорее всего, вы получите замораживание 401 (k) после слияния, в то время как новая компания решает, что делать с унаследованным планом 401 (k).
Ключевые вынос
- Пенсионные планы 401 (k) могут быть «заморожены» руководством компании, временно приостанавливая новые взносы и снятие средств. Во время замораживания инвестиции в ваш счет 401 (k) будут продолжать расти или терять свою ценность на рынке. возможность перебросить деньги в вашем замороженном 401 (k) в приемлемую IRA.
Что значит Frozen 401 (k) для тебя
Если ваш 401 (k) был заморожен руководством вашей компании, вы все равно сохраните все права, которые у вас были до замораживания. Ваши существующие инвестиции будут расти или уменьшаться в зависимости от их рыночной эффективности, а ваши пенсионные сбережения сохранят свой налоговый статус. Разница лишь в том, что вы не можете добавлять новые средства или снимать средства со своего счета.
В большинстве случаев вы можете изменить состав существующего пенсионного портфеля и перевести активы из одной инвестиции в другую. Вы также должны продолжать получать выписки в соответствии с рекомендациями ERISA.
Что может случиться с вашим замерзшим 401 (к)
Нет никаких юридических ограничений на продолжительность замораживания пенсионного плана. Ваш план 401 (k) может быть заморожен на неопределенный срок, пока новый работодатель не решит, что с ним делать. У нового руководства есть три основных варианта:
Слить это в другой план
Новый работодатель может объединить ваш старый план с собственным планом 401 (k). В этом сценарии ваши пенсионные активы включаются в тот план 401 (k), после чего ваша учетная запись размораживается. Поскольку планы 401 (k) очень сложны и часто сильно отличаются, это может занять много времени для правильного выполнения.
Прекратить План
Новая компания не может прекратить действие вашего плана, пока не получит письмо от Службы внутренних доходов (IRS) о том, что все было правильно обработано. После расторжения ваши взносы, личные матчи и прибыль возвращаются вам. Если план вашего нового работодателя 401 (k) допускает пролонгацию, вы можете включить пенсионные фонды в этот план.
Продолжить план
В этом случае существующие сотрудники из приобретенной компании могут продолжать получать доступ к устаревшему плану, в то время как любые новые сотрудники, скорее всего, будут включены в план новой компании 401 (k).
Ролловер в ИРА
Вы также можете перевести свои средства в ролловер IRA вместо принятия любого из трех вышеупомянутых сценариев. Если вы используете свои старые 401 (k) деньги для создания ролловера IRA, вы сохраните налоговый статус этих средств и не получите штраф за досрочное снятие средств. Для защиты от налоговых санкций обязательно организуйте прямой (доверительный-доверительный) перевод ваших средств.
Замороженные планы 401 (k) по-прежнему должны выплачивать требуемые минимальные распределения (RMD) по вашему запросу после того, как вам исполнится 72 года.
Как обрабатываются необходимые минимальные распределения
