Что такое невостребованные фонды?
Невостребованные средства - это деньги и другие активы, законный владелец которых не может быть найден. Невостребованные средства обычно передаются правительству по истечении определенного периода времени. Чтобы требовать средства или активы, назначенный владелец или бенефициар должен подать иск; если он принадлежит имуществу, он может потребовать от заявителя доказать свои права на невостребованное имущество или средства.
Понимание невостребованных средств
Существуют различные причины, по которым фонды и активы остаются невостребованными. Например, налогоплательщику может причитаться возмещение, но проверка возврата стала невостребованной, поскольку налогоплательщик переехал без уточнения своего адреса в налоговом органе. Банкротства банка могут создать пул невостребованных средств, когда клиенты не знают о его закрытии или не знают, к кому обратиться, чтобы получить свои средства. Невостребованные пенсии являются распространенным видом невостребованных средств, особенно когда компания закрывается и не имеется немедленной информации об администрировании их пенсий.
Невостребованная собственность - это, по сути, собственность, которая осталась невостребованной после периода покоя. Период бездействия - это период времени между тем, когда финансовое учреждение сообщает о своем счете или активе как о невостребованном, и когда правительство считает, что этот счет или актив был оставлен. Для большинства штатов период покоя составляет пять лет. Когда имущество официально определяется государством как оставленное или невостребованное, оно подвергается процессу, известному как выкуп, когда государство принимает на себя владение этим имуществом до тех пор, пока законный владелец не подаст иск.
Типы невостребованного имущества включают неоплаченные чеки заработной платы, неактивные акции, судебные средства, дивиденды, чековые и сберегательные счета, а также доходы от недвижимости. Когда учетные записи собственности остаются невостребованными, они передаются государству по причинам, которые могут включать в себя смерть владельца учетной записи, невозможность зарегистрировать адрес пересылки после смены места жительства или просто забвение учетной записи.
Невостребованное имущество не облагается налогом, пока оно подано как невостребованное; однако, когда это исправлено, собственность может быть официально признана как налогооблагаемый доход. Некоторые невостребованные средства, такие как инвестиции от 401 (k) или IRA, могут быть возвращены без уплаты налогов.
Ключевые вынос
- Невостребованные средства - это те активы, в которых законный владелец не может быть размещен. Обычно невостребованные средства и имущество передаются государству, в котором находятся активы, после истечения периода бездействия. Когда требуются невостребованные средства, стоимость которых возросла, налоги могут в то время оценивается как обычный доход. Государства установили процессы, в соответствии с которыми законные владельцы активов могут вернуть невостребованные средства.
Пример невостребованных средств
Рассмотрим пример, в котором человек платит предполагаемые федеральные налоги в течение года, регистрирует свои налоги и просит, чтобы любой возврат был отправлен по почте на его домашний адрес; перед обработкой возврата он перемещается и не раскрывает свой новый адрес налоговому органу. Позже возврат обрабатывается и отправляется по его последнему известному адресу. Для предотвращения мошенничества корреспонденция и платежи от налоговых органов, как правило, не могут быть отправлены. Из-за этой политики его недоставленный чек на возврат был возвращен эмитенту и стал невостребованным фондом. Теперь ответственность за то, чтобы налогоплательщик связался с правительством для переоформления чека по правильному адресу, лежит исключительно на нем.
В 2013 году штат Нью-Йорк собрал 700 миллионов долларов дохода от невостребованного имущества. Хотя это число выше среднего, сумма дохода, полученного штатами от неуместных счетов, составляет более 62 миллиардов долларов по всей стране. Данные показывают, что 50% невостребованных учетных записей содержат менее 100 долларов США, но нет ограничений по размеру счета. В 2014 году Техас вернул владельцам ранее невостребованного имущества более 200 миллионов долларов США со средней суммой требований 1000 долларов. Многие претензии намного выше, но не многие, вероятно, соответствуют 32, 8 млн. Долл. США, заявленным жителем Коннектикута в 2012 году, выручкой от продажи акций, согласно статье Press Connects за 2017 год.
Проверка невостребованных средств
Правительства предлагают различные способы проверки невостребованных средств. Служба внутренних доходов (IRS), например, позволяет налогоплательщикам проверять статус возврата в режиме онлайн, а также предлагает горячую линию, по которой могут звонить налогоплательщики. Поскольку онлайн-порталы возврата проще и дешевле в обслуживании, чем телефонные системы, правительства могут подчеркнуть, что клиенты звонят только в том случае, если доставка возвратного платежа превышает разумный срок (например, 21 день с момента получения).
В Соединенных Штатах федеральное правительство пока не располагает системой, позволяющей людям проверять наличие невостребованных средств или имущества. Он также не поддерживает централизованную базу данных с целью мониторинга невостребованных средств на федеральном уровне и не располагает информацией о невостребованных средствах для каждого штата. Частным лицам и компаниям, которые ищут невостребованные средства, скорее всего, придется обращаться в соответствующие государственные органы, где могут существовать невостребованные средства или имущество.
Без ведома многих людей большинству, если не всем, правительственным учреждениям запрещено связываться с владельцами невостребованных средств / активов по телефону. Поскольку мошенники знают об этом ограничении, они могут попытаться обмануть общественность. В некоторых случаях, например, в случае невостребованных пенсий, управляемых Корпорацией гарантий пенсионного обеспечения (PBGC), имена лиц, имеющих задолженность, публикуются в открытом доступе. Художник-мошенник может связаться с этими лицами, выдавая себя за государственного служащего, и может предложить оплату невостребованных средств за плату. Важно знать, к какому официальному агентству обращаться, чтобы проверить средства и понять, что большинству запрещено звонить людям по поводу их собственности. Ключевым показателем того, что кто-то пытается обмануть, является его запрос о платеже, номер социального страхования (SSN) или банковская информация.
Не все невостребованные средства поступают от правительства. У частных лиц могут быть неиспользованные деньги, оставленные на подарочных картах, положительные остатки на счетах в банках и других финансовых учреждениях, а также невыплаченные комиссионные с предыдущих работодателей. Кроме того, бенефициары полисов страхования жизни и других инвестиций являются общими претендентами на невостребованные средства. Компании, которые держат невостребованную собственность, как правило, по закону должны пытаться определить местонахождение владельца актива, но в случае неудачи могут потребовать передачи его государству или местному правительству.
