Что такое аннуитет стретч?
Срочный аннуитет - это вариант аннуитета, при котором отсроченные налоговые льготы передаются бенефициарам, предлагая им большую гибкость и контроль над сохранением инвестиций. Таким образом, бенефициар имеет меньше ограничений на передачу материальных ценностей, и он или она может получать большую сумму пособий в течение более длительного периода времени. Также известный как наследственный аннуитет.
Ключевые вынос
- Растягивающий аннуитет (унаследованный аннуитет) позволяет упростить передачу богатства аннуитентам их бенефициарам после их смерти. Поскольку пособия по аннуитету могут быть распространены на детей или внуков, налоги на имущество и перевод активов могут быть минимизированы. пожизненные аннуитеты, которые обеспечивают постоянные супружеские выгоды после смерти аннуитета.
Как работает эластичный аннуитет
Унаследованные аннуитеты или растяжные аннуитеты не предлагаются многими страховщиками. Этот тип аннуитета может быть выгодным, потому что бенефициар не обременен уплатой огромного налогового счета на его или ее доходы. Это часто может быть стрессом для семьи, которая только что имела дело с потерей любимого человека. Идея заключается в том, что аннуитетный договор может быть «растянут» на несколько поколений, а не на одного владельца или пару.
Что происходит с аннуитетом после смерти владельца, во многом зависит от типа плана аннуитета. Владелец или аннуитет выбирает тип аннуитета и любых бенефициаров в начале, хотя бенефициары могут быть изменены аннуитетом до смерти. Есть несколько типов планов выплат аннуитета. Для некоторых оплата заканчивается смертью аннуитента, но другие предусматривают выплату супругу или другому бенефициару в течение нескольких лет после этого.
Растяжка против совместной жизни аннуитета
Натяжной аннуитет отличается от совместного пожизненного аннуитета. Совместная пожизненная рента гарантирует оплату как вашей жизни, так и жизни вашего бенефициара. После вашей смерти ваш супруг или другой бенефициар продолжают получать платежи до своей смерти. Платежи бенефициарам могут быть полной суммой, подлежащей выплате аннуитету в течение его или ее жизни или уменьшенной суммой, в зависимости от выборов, проведенных аннуитетом в начале.
Растягивая аннуитет, человек, который заключает договор, не получает никаких платежей. Вместо этого, пожизненный доход предоставляется бенефициару владельца на основании унаследованной стоимости контракта и ожидаемой продолжительности жизни бенефициара, когда начнутся выплаты. Согласно правилам IRS, бенефициары должны отозвать минимальную ежегодную сумму, основанную на продолжительности их жизни, начиная с одного года после смерти первоначального владельца.
Налоговая выгода предоставляется потому, что налоговое обязательство бенефициара растягивается на несколько лет, а не на получение унаследованного аннуитета в виде единовременной выплаты, что означает, что налоги подлежат уплате в год распределения, исходя из суммы, унаследованной и налоговой группы бенефициара. Эти виды аннуитетов часто являются частью имущественного планирования более состоятельных семей.
