Что такое Заявление о дополнительной информации (ВОФК)?
Заявление о дополнительной информации (ВОФК) является дополнительным документом к проспекту взаимного фонда, который содержит дополнительную информацию о фонде и включает дальнейшее раскрытие информации о его деятельности. Заявление о дополнительной информации требуется в качестве части B заявления о регистрации фонда, которое заполняется по форме N-1A.
Ключевые вынос
- Отчет о дополнительной информации (ВОФК) содержит информацию о взаимном фонде, который может отсутствовать в его проспекте. ВОФК используется для раскрытия более подробной информации и обновленной финансовой информации, которая может не включаться в более широкий проспект. ВОФК является обязательным документ должен быть оформлен компанией взаимного фонда, но его не нужно отправлять потенциальным инвесторам, кроме как по запросу.
Понимание заявления о дополнительной информации
Заявление о дополнительной информации является одним из трех документов, которые инвестор обычно находит при поиске информации о взаимном фонде. Два других документа включают проспект и краткий проспект.
Паевые инвестиционные фонды необходимы для подачи и хранения многочисленных форм в Комиссию по ценным бумагам и биржам (SEC) вместе с их регистрациями. Проспект требуется при регистрации и может сопровождаться кратким проспектом, который предоставляет краткое резюме для инвесторов. Компании взаимных фондов обязаны предоставлять инвесторам проспект при покупке акций.
Содержание ГАИ
Заявление о дополнительной информации требуется для взаимных фондов. Фонды не обязаны распределять это среди акционеров, но они должны предоставить это, если это требуется. Утверждение дополнительной информации дает взаимному фонду возможность расширить детали о фонде, которые не раскрываются или широко обсуждаются в проспекте.
ВОФК регулярно обновляется и часто включает финансовую отчетность фонда. Как правило, он включает информацию о должностных лицах, директорах и других лицах, контролирующих направление инвестиций фонда.
Отчетные документы взаимного фонда
ВОФК и проспекты являются основными источниками информации, которую инвестор найдет при поиске информации о фонде на своем веб-сайте. В соответствии с Законом о ценных бумагах 1933 года и Законом об инвестиционных компаниях 1940 года для взаимных фондов требуется широкий спектр других форм и раскрытий. Помимо проспекта и ВОФК, фонды должны представлять полугодовые и годовые отчеты в фонд. финансовые отчеты и квартальные отчеты с портфелем активов.
Все документы фонда можно найти онлайн через SEC. Большинство фондов, как правило, предоставляют все свои заявки в SEC для инвесторов на веб-сайте взаимного фонда. К другим типам отчетов о маркетинге фондов, которые могут помочь инвестору принимать инвестиционные решения относительно фонда, относятся информационные бюллетени фонда, отчеты об эффективности, основные фонды, категории инвестиций и разбивки по фондам. Компании взаимных фондов, как правило, раскрывают информацию о распределении, финансировании расходов и активов под управлением. Часто их маркетинговые сайты включают атрибуты фонда, такие как цена к доходу и средняя рыночная капитализация.
