Содержание
- Робо-консультант по сбору налогов
- Основы
- Пример перебалансировки
- Налоговые потери и прирост капитала
- Робо-советник против человека
Что такое Robo-Advisor Tax-Loss Harvest?
Сбор налоговых убытков от робо-консультантов - это автоматическая продажа ценных бумаг в портфеле, чтобы преднамеренно нести убытки, чтобы компенсировать любую прирост капитала или налогооблагаемый доход на многих платформах робо-консультантов. Робо-консультант - это автоматизированная инвестиционная платформа, которая отличается очень низкими затратами и минимальными затратами благодаря использованию алгоритмов, что обеспечивает минимальное участие человека. Сбор налоговых убытков - это программа, направленная на то, чтобы помочь инвесторам уплатить самые низкие налоги, возможные на счетах без учета налогов, в соответствии с рекомендациями IRS.
Ключевые вынос
- Многие робо-советники сегодня предлагают сбор налоговых убытков как стандартную услугу. Сбор убытков от обложения налогами - это продажа ценных бумаг с убытком, чтобы компенсировать налоговые обязательства по приросту капитала. Поскольку робо-советники представляют собой недорогие автоматизированные системы, они могут выполнять этот процесс гораздо эффективнее и без ошибок по сравнению с человеком, пытающимся получить налоговые убытки.
Понимание Robo-Advisor Сбор налоговых потерь
Новые технологии в финансовой индустрии, обычно называемые fintech, позволили легко оценивать финансовые услуги и продукты при низких затратах с помощью инвестиционных платформ с использованием интеллектуальных технологий. Эти платформы, известные как робо-советники, создают индивидуальные портфели для пользователей, а затем периодически отслеживают и балансируют портфели для получения низких и доступных комиссий за управление. Одной из многочисленных услуг, предлагаемых некоторыми робот-консультантами через свои системы, является сбор налоговых убытков.
Сбор налоговых убытков - это продуманная стратегия, при которой любые убытки от продажи ценной бумаги на налогооблагаемом счете используются для компенсации прироста капитала или налогооблагаемого дохода, тем самым уменьшая уплаченный налог. Инвестор, который имеет прирост капитала, скажем, 15 000 долларов США и попадает в категорию самых высоких налогов, должен будет заплатить правительству 20% или 3 000 долларов. Но если он продаст ценные бумаги XYZ за убыток в размере 7 000 долларов США, его чистая прибыль на капитал для целей налогообложения составит 15 000 - 7 000 долларов США = 8 000 долларов США, что означает, что ему придется заплатить только 1 600 долларов США в виде налога на прирост капитала. (Правило IRS не допускает повторной покупки инвестором XYZ или ценной бумаги, которая по существу идентична XYZ, в течение 30 дней с даты продажи, хотя определение «по существу идентично» выглядит расплывчатым.) Инвестор, который хочет для поддержания подверженности XYZ может быть лучше купить взаимный фонд или ETF, который отслеживает сектор, в котором работает XYZ.
Не каждый инвестор выиграет от сбора налогов. Обязательно изучите ситуацию с вашими доходами и налогами, прежде чем выбирать ее на своем робо-консультанте.
Выполнение сбора налоговых убытков может быть утомительным, сложным и дорогостоящим для среднего инвестора, поэтому пара роботов-консультантов включили эту стратегию добавленной стоимости в свои услуги. Робо-советники обычно создают и управляют персонализированными портфелями активов с использованием ETF. Робо-инвестиционные платформы имеют алгоритм, который включает в себя вычислительные правила, такие как правило 30-дневной промывки IRS. Когда будет достигнут реальный выигрыш, система будет продавать убыточные инвестиции, чтобы противодействовать выигрышу, но не сможет выкупить ту же ценную бумагу из-за алгоритма.
Пример перебалансировки
Робо-инвестиционные платформы имеют автоматизированные метрики для обеспечения того, чтобы портфель инвестора всегда оставался сбалансированным. После того, как сделка совершена, для сохранения баланса портфеля или сохранения воздействия на ту же отрасль система приобретет другой ETF, чтобы заменить проданный. Например, Wealthfront, робот-консультант, который предлагает услуги по сбору налоговых убытков, продаст ETF Vanguard Total Stock Market, чтобы получить убытки, а затем приобретет ETF широкого рынка США Dow Jones. Так как оба имеют положительную корреляцию и обеспечивают одинаковую подверженность, Wealthfront может поддерживать оптимальное распределение риска и доходности портфеля, не нарушая правила IRS по практически аналогичным инвестициям. После 30-дневного периода промывки, первоначальный ETF может быть выкуплен.
В нашем примере безопасности XYZ, выше, давайте рассмотрим сценарий, в котором значения прибыли и убытка переключаются. Если инвестор имеет прирост капитала в 7000 долларов США и потерю капитала в 15 000 долларов США, 7000 долларов США от потери капитала могут быть использованы для полного компенсации прироста капитала до 0 долларов США. Оставшиеся 8 000 долл. США от суммы потери капитала могут быть использованы для уменьшения обычного дохода инвестора в целях налогообложения. IRS предусматривает, что только максимальная потеря капитала в размере 3000 долларов США может быть заявлена против обычного дохода в любой данный год. Таким образом, 68 000–3 000 долл. = 65 000 долл. - это сумма, по которой инвестор будет облагаться налогом как обычный доход. Оставшиеся 5000 долларов могут быть перенесены и применены к обычному доходу человека в последующие годы.
Налоговая сбор урожая и прирост капитала
Существует два разных уровня налога на прирост капитала, которые может взимать инвестор в зависимости от того, как долго он удерживает инвестиции. Долгосрочные инвестиции (то есть инвестиции, удерживаемые на срок более 365 дней) будут иметь максимальную ставку 20%, применяемую к любому приросту капитала, если инвестор попадает в самую высокую налоговую категорию. Для этого же инвестора налог на прирост капитала по краткосрочным инвестициям, которые были проданы менее чем за 365 дней, будет таким же, как ставка налога на прибыль инвестора, равная 37% по состоянию на 2018 год, по сравнению с предыдущей наивысшей ставкой налогового барьера, равной 39, 6. %. С помощью таких роботов-консультантов, как Betterment, инвесторы никогда не сталкиваются с краткосрочным приростом капитала, поскольку все приросты капитала снижаются до более низкой налоговой ставки. Робо-инвестор также может навсегда избежать налогов на свою прибыль; например, роботизированная платформа Betterment предоставляет руководство по использованию этих выгод в качестве благотворительного пожертвования или в качестве подарка родственнику.
Robo-Advisor Сбор налоговых убытков против финансового консультанта Сбор налоговых убытков
В то время как многие традиционные финансовые консультанты проводят сбор налоговых убытков только один раз в год из-за длительных и трудоемких процессов, робо-консультанты могут запускать эти процессы ежедневно без вмешательства человека. Финансовый консультант не может определить многочисленные возможности сбора налоговых убытков, которые доступны в нескольких портфелях. Робо-консультант, с другой стороны, обычно находится в состоянии готовности во время спада на рынке, чтобы извлечь выгоду и использовать возможные возможности сбора налоговых убытков. Как Wealthfront, так и Betterment заявили, что их автоматизированные роботизированные платформы могут приносить своим инвесторам дополнительную годовую доходность от 0, 77% до 1, 55%.
