Пенсионные использует для вашего сберегательного счета здоровья (hsa)

Содержание

• Что такое сберегательный счет здоровья
• Зачем использовать HSA для выхода на пенсию?
• Преимущества HSA
• Кто может открыть HSA?
• Максимальный вклад от 65 лет
• Не трать свои вклады
• Вкладывайте свои вклады с умом
• Сколько вы могли бы получить?
• Максимизируйте свои активы HSA
• Сроки все
• Выберите бенефициара
• Расходы на здравоохранение при выходе на пенсию
• Возместить себя за расходы
• АСП в отставке
• Суть

В нас укоренилось, что мы должны максимально использовать наш план 401 (k) или аналогичный план с установленными взносами на рабочем месте как лучший способ сэкономить на пенсии. Это, безусловно, хороший совет. Однако в последние годы появилось еще одно средство для пенсионных накоплений, которое может превзойти 401 (k): сберегательный счет для здоровья (HSA). Должны ли эти планы экономии затрат на здравоохранение также быть доведены до максимума аналогичным образом?

Ключевые вынос

• План медицинского страхования с высокой франшизой, который вам необходим для получения права на HSA, может быть более экономичным, чем кажется, потому что взносы так низки. В отличие от гибкого расходного счета, ваши деньги HSA остаются вашими навсегда и переносимы. Вы можете внести свой вклад в HSA до 65 лет, даже когда вы не работаете. Инвестируйте деньги HSA; не просто оставьте его на сберегательном счете. Сохраняйте квитанции о невозмещенных медицинских расходах, поскольку вы получили HSA. Вы можете использовать их, чтобы получить безналоговые средства со своего счета.

Что такое сберегательный счет для здоровья (HSA)?

Сберегательные счета для здоровья (HSAs) - это сберегательные счета с льготами по налогам, предназначенные для помощи людям, имеющим планы медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP), в оплате медицинских расходов из собственного кармана. Хотя эти учетные записи были доступны с 2004 года, слишком мало подходящих американцев пользуются ими.

Согласно отчету Института исследований пособий для сотрудников (EBRI) за июль 2015 года, в 2014 году около 17 миллионов человек имели планы медицинского страхования, отвечающие критериям HSA, но только 13, 8 миллиона из них открыли HSA. Опрос американских страховых компаний (AHIP), проведенный в апреле 2018 года среди страховщиков-участников, показал, что в 2017 году в 52 планах HDHP поступило 21, 8 миллиона человек, получивших HSA, по сравнению с 20, 2 миллионами в предыдущем году. Эти типы планов медицинского обслуживания предлагаются приблизительно 43% работодателей прямо сейчас.

Более того, в более позднем отчете ЕБРР отметил, что в 2016 году средний балл у людей с АСП составлял всего 2922 долл. США, что весьма незначительно, учитывая, что допустимый годовой взнос в 2020 году составляет 3550 долл. США (по сравнению с 3500 долл. США в 2019 году) для лиц, имеющих индивидуальные планы медицинского страхования. и 7 100 долл. США для семейных страховщиков (по сравнению с 7 000 долл. США в 2019 году). Кроме того, только 6% АСП были на инвестиционных счетах. EBRI обнаружил, что практически никто не вносит максимальный вклад, и почти каждый принимает текущие распределения для оплаты медицинских расходов.

Все это означает, что потребители, которые имеют HSA, а также потребители, которые имеют право на HSA, но еще не открыли его, упускают невероятный вариант финансирования своих последующих лет. Пришло время начать новую тенденцию.

Зачем использовать HSA для выхода на пенсию?

Тройное налоговое преимущество HSA, аналогичное традиционному плану 401 (k) или IRA, делает его отличным способом сэкономить на пенсии. Согласно недавней статье в The Wall Street Journal, HSA являются «наиболее доступным налоговым счетом», пишет Майкл Китс, директор по финансовому планированию в Pinnacle Advisory Group Inc. в Колумбии, штат Мэриленд. «Использование одного из них для накопления на пенсию медицинского Расходы - лучшая стратегия, чем использование пенсионных счетов ".

Преимущества HSA

Ваш вклад в HSA может быть сделан с помощью отчислений на заработную плату, а также из ваших собственных средств. Если последнее, они не облагаются налогом, даже если вы не перечислите. Если они сделаны из ваших собственных средств, они считаются сделанными до вычета налогов, что означает, что они уменьшают ваши обязательства по федеральному и государственному подоходному налогу, а также не облагаются налогами FICA. Кроме того, любые взносы вашего работодателя не должны учитываться как часть вашего налогооблагаемого дохода.

Баланс вашего счета увеличивается без обложения налогом. Любые проценты, дивиденды или прирост капитала, которые вы зарабатываете, не облагаются налогом.

Вывод средств на квалифицированные медицинские расходы не облагается налогом. Это ключевой способ, с помощью которого HSA превосходит традиционные 401 (k) или IRA в качестве средства выхода на пенсию: как только вы начинаете снимать средства с этих планов, вы платите подоходный налог с этих денег, независимо от того, как эти средства используются. используемый.

Также лучше: в отличие от 401 (k) или IRA, HSA не требует, чтобы владелец счета начал снимать средства в определенном возрасте. Учетная запись может оставаться нетронутой сколько угодно, хотя вам больше не разрешается вносить взносы после того, как вам исполнится 65 лет и вы имеете право на участие в Medicare.

Более того, баланс может переноситься из года в год; вы не обязаны по закону «использовать или потерять», как с гибким счетом расходов (FSA). HSA также может перейти с вами на новую работу. У вас есть учетная запись, а не ваш работодатель, что означает, что учетная запись полностью переносима и идет, когда и где вы делаете.

Кто может открыть HSA?

Чтобы иметь право на получение HSA, у вас должен быть план медицинского страхования с высокой франшизой и никакая другая медицинская страховка. Вы еще не должны иметь право на участие в Medicare, и вы не можете претендовать на зависимость от чужой налоговой декларации.

Основная проблема, с которой сталкиваются многие потребители в связи с отказом от плана предпочтительной организации-поставщика (PPO), организации по поддержанию здоровья (HMO) или другой страховки в пользу плана медицинского страхования с высокой франшизой, заключается в том, что они не смогут оплачивать свои медицинские расходы.

В 2020 году HDHP имеет франшизу, по крайней мере, 1400 долларов США для страхового покрытия только для себя и 2800 долларов США для семейного покрытия (с 1350 долларов США и 2700 долларов США в 2019 году). В зависимости от вашего покрытия ваши ежегодные личные расходы в 2020 году могут возрасти в размере 6900 долл. США для индивидуального страхования или 13 800 долл. США для семейного покрытия по программе HDHP (по сравнению с 6750 долл. США и 13 500 долл. США в 2019 году). Эти высокие расходы могут быть одной из причин того, что эти планы более популярны среди богатых семей, которые получат выгоду от налоговых льгот и могут позволить себе риск.

Однако, согласно Fidelity, план с более низкой франшизой, такой как PPO, может стоить вам более 2000 долларов в год с более высокими страховыми взносами, потому что вы платите дополнительные деньги независимо от размера ваших медицинских расходов в этом году. В отличие от HDHP, ваши расходы более точно соответствуют вашим реальным потребностям в области здравоохранения. (Конечно, если вы находитесь в ситуации, когда вы знаете, что ваши медицинские расходы могут быть высокими - например, беременная женщина или кто-то с хроническим заболеванием - высокая франшиза может быть не лучшим выбором для вас.) Кроме того, HDHP полностью покрывают некоторые услуги по профилактике, прежде чем вы встретите свою франшизу.

В целом, HDHP может быть более бюджетным, чем вы думаете, особенно если учесть его преимущества для выхода на пенсию. Давайте посмотрим, как вы могли бы использовать функции HSA для более простого и надежного финансирования выхода на пенсию.

Максимальный вклад от 65 лет

Как упоминалось выше, ваши взносы в HSA не облагаются налогом до того, как вам исполнится 65 лет и вы получите право на участие в Medicare. Лимиты взносов в размере 3550 долл. США (покрытие только для себя) и 7 100 долл. США (покрытие семьи) включают взносы работодателя. Лимиты взносов корректируются ежегодно с учетом инфляции.

Вы можете внести максимальный вклад независимо от вашего дохода, и весь ваш вклад не облагается налогом. Вы даже можете внести свой вклад в годы, когда у вас нет дохода. Вы также можете внести свой вклад, если вы работаете на себя.

«Максимальное увеличение взносов до 65 лет позволяет сэкономить на общих расходах на пенсию сверх медицинских расходов», - говорит Марк Хебнер, основатель и президент Index Fund Advisors, Inc. в Ирвине, штат Калифорния, и автор книги «Индексные фонды: 12-ступенчатая программа восстановления для активных инвесторов ».

«Хотя вы не получите освобождение от уплаты налогов, - добавляет Хебнер, - это дает пенсионерам больший доступ к большему количеству ресурсов для финансирования общих расходов на проживание».

Не трать свои вклады

Это может показаться нелогичным, но мы рассматриваем HSA в первую очередь как инвестиционный инструмент. Конечно, основная идея HSA состоит в том, чтобы предоставить людям с высокодоходным планом медицинского страхования налоговые льготы, чтобы сделать их медицинские расходы более управляемыми.

Но это тройное налоговое преимущество означает, что лучший способ использовать HSA - это рассматривать его как инвестиционный инструмент, который улучшит вашу финансовую картину при выходе на пенсию. И лучший способ сделать это - никогда не тратить свои взносы HSA в течение рабочих лет и платить наличными за медицинские счета. Другими словами, думайте о своих взносах в HSA так же, как о своих взносах на любой другой пенсионный счет: неприкосновенный до выхода на пенсию. Помните, что IRS не требует, чтобы вы брали распределения от своего HSA в любой год, до или во время выхода на пенсию.

Вкладывайте свои вклады с умом

Конечно, ключ к максимизации вашего неизрасходованного вклада заключается в том, чтобы инвестировать их с умом. Ваша инвестиционная стратегия должна быть аналогична той, которую вы используете для других пенсионных активов, таких как план 401 (k) или IRA. Принимая решение о том, как инвестировать свои активы HSA, обязательно учитывайте свой портфель в целом, чтобы ваша стратегия диверсификации и профиль риска соответствовали вашим ожиданиям.

Ваш работодатель может облегчить вам открытие HSA с определенным администратором, но выбор места для размещения ваших денег остается за вами. HSA не такой строгий, как 401 (k); это больше похоже на ИРА. Поскольку некоторые администраторы позволяют размещать ваши деньги только на сберегательном счете, на котором вы едва ли будете зарабатывать проценты, не забудьте найти план с высококачественными и недорогими инвестиционными вариантами, такими как фонды Vanguard или Fidelity.

Сколько вы могли бы получить?

Давайте сделаем простую математику, чтобы увидеть, насколько хорошо эта стратегия сбережений и инвестиций HSA может окупиться. Мы будем использовать что-то близкое к лучшему сценарию и скажем, что вам сейчас 21 год, вы вносите максимально допустимый вклад каждый год в план, предназначенный только для себя, и каждый год вносите свой вклад до 65 лет. что вы вкладываете все свои взносы и автоматически реинвестируете все свои доходы на фондовом рынке, зарабатывая в среднем годовой доход в размере 8%, и что ваш план не платит сборов. После выхода на пенсию ваш HSA будет иметь более 1, 2 миллиона долларов.

Как насчет более консервативной оценки? Предположим, вам сейчас 40 лет, и вы вкладываете только 100 долларов в месяц, пока вам не исполнится 65, а средний годовой доход составляет 3%. Вы бы все равно получили около 45 000 долларов на пенсию. Попробуйте онлайн-калькулятор HSA, чтобы поиграть с числами для вашей собственной ситуации.

Максимизируйте свои активы HSA

Вот несколько вариантов использования накопленных взносов HSA и доходности инвестиций при выходе на пенсию. Помните, что распределение расходов на квалифицированное медицинское обслуживание не облагается налогом, поэтому вы можете использовать деньги исключительно для этих расходов, если это возможно. Минимальных распределений не требуется, поэтому вы можете хранить вложенные деньги до тех пор, пока они вам не понадобятся.

Таким образом, HSA - это то же самое, что и 401 (k) или любой другой пенсионный счет, с одним ключевым отличием: нет необходимости начинать снимать деньги в возрасте 70½ лет. Таким образом, вам не нужно беспокоиться о том, чтобы сэкономить слишком много средств в своем HSA и не иметь возможности использовать все это эффективно .

Сроки все

Дождавшись как можно больше времени, чтобы потратить свои активы HSA, вы максимизируете свою потенциальную отдачу от инвестиций и даете себе как можно больше денег для работы. Вы также захотите учитывать рыночные колебания при принятии рассылки, так же, как при получении рассылки с инвестиционного счета. Вы, очевидно, хотите избежать продажи инвестиций в убыток, чтобы оплатить медицинские расходы.

Выберите бенефициара

Когда вы открываете свой HSA, вас попросят назначить бенефициара, которому любые средства, оставшиеся на счете, должны быть направлены на вашу смерть. Если вы состоите в браке, лучший выбор для вас - это ваш супруг, потому что они могут унаследовать остаток без налога. (Однако, как и в случае любых инвестиций с бенефициаром, вам следует время от времени пересматривать свои назначения, потому что смерть, развод или другие изменения в жизни могут изменить ваш выбор.) Любой другой человек, которому вы оставите HSA, будет облагаться налогом на справедливую сумму плана рыночная стоимость, когда они наследуют ее. У вашего администратора плана будет форма для назначения получателя, которую вы можете заполнить, чтобы оформить свой выбор.

Оплата расходов на здравоохранение при выходе на пенсию

В последнем опросе Fidelity Investments, посвященном стоимости медицинского обслуживания для пенсионеров, подсчитано, что стоимость медицинского обслуживания в течение всего пенсионного возраста для пары, в которой оба супруга 65 лет, составляет 280 000 долларов США. Это на 2% больше, чем в 2017 году. Средства, полученные в рамках АСП, могут помочь с такими стремительными затратами.

Квалифицированным платежам, для которых может быть осуществлено безналоговое снятие средств с HSA, являются:

• Доплаты за посещение офисаЗащитные медицинские страховкиСтоматологические расходыЗабота о зрении (глазные осмотры и очки) Лекарства, отпускаемые по рецепту, и инсулинМедицинские страховые взносы Часть страховых полисов по долгосрочному медицинскому страхованию с квалификацией по налогу

Вы также можете использовать свой баланс HSA для оплаты услуг по уходу на дому, сборов в пенсионный фонд за пожизненный уход, услуги по долгосрочному уходу, сборы в домах престарелых, а также питание и проживание, которые необходимы при получении медицинской помощи вне дома. Вы даже можете использовать HSA для модификаций, облегчающих использование вашего дома по мере старения, таких как пандусы, поручни и поручни.

Одна из стратегий может заключаться в объединении затрат на квалифицированное медицинское обслуживание в течение одного года и использовании HSA для сбора необлагаемых налогом средств по сравнению с выводом средств с других пенсионных счетов, которые могут привести к налогооблагаемому доходу.

«Использование денег HSA для оплаты медицинских расходов и страхования на случай длительного ухода при выходе на пенсию является большой выгодой для инвесторов, учитывая освобождение от уплаты налогов при любом снятии средств для финансирования», - говорит Хебнер. «Другими словами, это наиболее рентабельно. способ финансировать эти расходы, потому что они предоставляют инвесторам самую высокую стоимость после уплаты налогов ". Также обратите внимание, что существуют ограничения на то, сколько вы можете платить без налога за страхование на случай длительного ухода в зависимости от вашего возраста.

Возместить себя за расходы

HSA не требует от вас распределения средств, чтобы возместить себя в том же году, когда вы понесли определенные медицинские расходы. Основным ограничением является то, что вы не можете использовать баланс HSA для возмещения себе медицинских расходов, понесенных вами до создания учетной записи.

Поэтому сохраняйте свои квитанции на все расходы на здравоохранение, которые вы оплачиваете, из своего кармана после установления вашего HSA. Если в последующие годы вы обнаружите, что в HSA у вас больше денег, чем вы знаете, что делать, вы можете использовать свой баланс HSA, чтобы возместить себе эти более ранние расходы.

Предупреждения об использовании пенсии HSA

Описанные стратегии основаны на федеральном налоговом законодательстве. Большинство штатов следуют федеральному налоговому законодательству, когда дело касается HSAs, но ваш может и не быть. По состоянию на 2019 налоговый год Калифорния и Нью-Джерси облагают налогом взносы HSA. Однако, даже если вы живете в штате, облагающем налогами HSAs, вы все равно получите федеральные налоговые льготы.

Налогообложение этих планов может измениться в будущем на уровне штата или федерального уровня. Планы могут быть даже полностью отменены, но если это произойдет, мы, скорее всего, увидим их у существующих владельцев аккаунтов, как в случае с Archer MSA.

Суть

Сберегательный счет для здоровья, доступный для потребителей, которые выбирают план медицинского страхования с высокой франшизой, в значительной степени игнорируется как инвестиционный инструмент, но благодаря своему тройному налоговому преимуществу он обеспечивает отличный способ сохранять, инвестировать и получать распределения без уплаты налогов.

В следующий раз, когда вы выбираете план медицинского страхования, внимательно посмотрите, может ли план медицинского страхования с высокой франшизой работать на вас. Если это так, откройте HSA и начните вносить свой вклад, как только вы имеете право. Максимизируя свои взносы, вкладывая их и оставляя баланс нетронутым до выхода на пенсию, вы значительно увеличите свои возможности выхода на пенсию.

Конечно, нельзя позволить сберегательному хвосту вилять медицинской собакой. Накапливать деньги HSA, а не заботиться о своем здоровье, не рекомендуется. Однако, если вы в финансовом отношении можете использовать доллары после уплаты налогов для текущих расходов на здравоохранение, при этом сохраняя свои доллары HSA до вычета налогов на будущее, вы, вероятно, будете рады, что сделали это.