Что такое зрелый RRSP?
Зрелый RRSP - это зарегистрированный в Канаде пенсионный сберегательный план, который зарегистрирован в канадском правительстве и в настоящее время используется для получения пенсионного дохода для бенефициара.
Ключевые вынос
- Зарегистрированный пенсионный накопительный план (RRSP) - это канадский пенсионный план, который больше не находится в фазе накопления - т.е. он созрел. Вместо этого для зрелого RRSP поручено предоставлять пенсионные доходы своим бенефициарам. Зрелые RRSP не будут автоматически выплачивать пенсионный доход. Вместо этого пенсионеры должны периодически снимать средства со счета.
Основы зрелого RRSP
Срок погашения RRSP аналогичен зарегистрированному фонду пенсионных доходов (RRIF) тем, что они оба выплачивают пенсионный доход бенефициару. Тем не менее, RRIF был передан перевозчику и перерегистрирован в правительстве в качестве другого зарегистрированного финансового инструмента, и он регулярно платит аннуитенту. Зрелый RRSP не производит платежи. Для того чтобы бенефициары могли получить деньги из погашенного RRSP, они должны периодически снимать средства.
Как и в случае с пенсионными планами 401 (k), спонсируемыми сотрудниками в Америке, активы на спонсируемых правительством счетах RRSP растут безналоговыми и не облагаются налогом на прирост капитала, дивиденды или проценты. Оба задерживают уплату налогов до выхода на пенсию, когда предельная ставка налога для большинства участников, вероятно, будет ниже, чем в течение рабочих лет пенсионера.
Варианты погашения RRSP
RRSP вступает в законную силу 31 декабря года, в котором участник плана достигает возраста 71 года. В то время зрелый RRSP может быть преобразован в любой из трех вариантов погашения или их комбинацию:
- Сдвиньте некоторые или все активы RRSP в RRIF и начните получать минимальные ежегодные платежи со счета RRIF. Используйте часть или всю учетную запись RRSP, чтобы купить аннуитет и начать получать налогооблагаемые платежи. Оплатить частично или полностью счет RRSP, документально оформить снятие налоговой декларации за этот год и уплатить полученный налог на прибыль.
Обратите внимание, что участнику RRSP не нужно ждать до 71 года, чтобы начать получать платежи со своих счетов, если RRSP конвертируется в RRIF или аннуитет в любое время до даты погашения плана.
RRSP, TFSA и другие источники пенсионного дохода
После своего создания в 1957 году RRSP был единственным спонсируемым правительством пенсионным планом, доступным канадцам более полувека. Это изменилось в 2009 году, когда вступил в силу Налоговый сберегательный счет (TFSA). Канадский TFSA в некоторой степени сопоставим с Roth IRA в США. Оба не облагаются налогом и финансируются деньгами после уплаты налогов. Оба обеспечивают беспошлинный рост, а фонды, включая доходы, не облагаются налогом при выводе средств. Хотя цель RRSP и TFSA одна и та же, чтобы помочь канадцам сэкономить деньги, каждый из них является уникальным средством сбережения со своими особенностями.
Согласно опросу 2018 года, 51% канадцев имеют или ожидают, что RRSP будет источником пенсионного дохода, по сравнению с 32% для недавно созданного TFSA. Тем не менее, 57% канадцев, особенно пожилых респондентов, все еще ссылаются на государственную пенсию и государственные пособия в качестве основного источника своих нынешних или будущих ожидаемых пенсий. Спонсированные сотрудниками пенсионные планы также часто упоминались.
