Что такое развитие потерь?
Развитие убытков - это разница между окончательными убытками, зарегистрированными страховщиком, и тем, что страховщик первоначально зарегистрировал. Развитие убытков стремится объяснить тот факт, что для урегулирования некоторых страховых претензий требуется много времени, и что оценки общего убытка, которые понесет страховщик, будут скорректированы по мере завершения претензий.
Ключевые вынос
- Развитие убытков - это разница между тем, что страховщик первоначально регистрирует для обязательств, и окончательным уровнем требований. Коэффициент развития убытков позволяет страховщикам корректировать требования к их прогнозируемым окончательным уровням. Одним из наиболее важных факторов для страховщиков при определении потенциальных убытков является количество времени, которое потребуется для обработки требования.
Как работает Loss Development
Страховые компании используют факторы развития убытков в ценах страхования и резервировании, чтобы скорректировать требования к их прогнозируемому конечному уровню. Страховщики должны принимать во внимание ряд факторов при определении того, какие убытки они могут понести из-за страховых полисов, на которые они основаны.
Одним из наиболее важных факторов является количество времени, которое требуется для обработки претензии. Хотя претензии могут сообщаться, обрабатываться и закрываться в течение определенного периода действия политики, они также могут сообщаться в более поздние периоды действия политики и не могут быть урегулированы в течение длительного периода времени. Это может усложнить отчетность и, в лучшем случае, основываться на приблизительной оценке убытков, которые страховщик в конечном итоге понесет.
Страховые требования в длиннохвостых линиях, такие как страхование ответственности, часто не оплачиваются немедленно. Установщики претензий устанавливают начальные резервы для претензий; однако зачастую невозможно точно предсказать, какой будет окончательная сумма страхового возмещения по ряду причин. Факторы развития убытков используются актуариями, андеррайтерами и другими специалистами в области страхования для «разработки» сумм претензий до их предполагаемой окончательной стоимости. Окончательные суммы убытков необходимы для определения переносимых резервов страховой компании. Они также полезны для определения адекватных страховых взносов, когда в качестве рейтингового фактора используется опыт потерь.
Коэффициент развития потерь
Коэффициент развития потерь (LDF) используется для корректировки потерь с учетом увеличения требований. LDF - это число, которое предназначено для корректировки требований до их окончательного прогнозируемого уровня. Например, LDF 2, 0 означает, что на каждый 1 долл. США в претензиях конечная выплата составит 2 долл. США. Если бы у страховщика было 100 000 долларов США по текущим претензиям, конечная сумма выплаты составила бы 200 000 долларов США при LDF 2, 0.
Суммы убытков являются ключевыми для определения цены страховых взносов и определения балансовых резервов.
Требования к развитию убытков
Страховщики используют треугольник развития убытков при оценке развития убытков. Треугольник сравнивает развитие убытков за определенный период политики за длительный период времени. Например, страховщик может посмотреть на развитие убытков за период политики 2018 года с двенадцатимесячным интервалом в течение пяти лет. Это означает, что он изучит развитие потерь в 2018 году в 2018, 2019, 2020, 2021 и 2022 годах.
Страховщики обязаны сообщать о своем финансовом положении государственным регулирующим органам, которые используют эти отчеты, чтобы определить, находится ли страховщик в хорошем финансовом состоянии или существует ли риск несостоятельности. Регуляторы могут использовать треугольник развития убытков для сравнения процентного изменения по периодам времени и использовать этот процент при оценке его развития убытков для конкретного страховщика в предстоящие периоды. Если скорость изменения существенно изменяется со временем, регулирующий орган может связаться со страховщиком, чтобы выяснить, почему его оценки убытков не соответствуют действительности.
