Что такое трансфер IRA?
Под переводом IRA (или пролонгацией IRA) подразумевается перевод денег с отдельного пенсионного счета (IRA) на другой счет. Деньги могут быть переведены на пенсионный счет другого типа, брокерский счет или банковский счет. Пока деньги поступают на другой аккаунт аналогичного типа, и вам не производится их распределение, перевод не влечет за собой штраф или комиссию.
Перевод IRA может быть сделан непосредственно на другой счет. Переводы IRA также могут включать ликвидацию средств для внесения капитала на новый счет. Служба внутренних доходов (IRS) установила правила передачи IRA, которые обсуждаются ниже.
Ключевые вынос
- Перевод IRA (или ролловер) - это когда вы переводите деньги со счета IRA на другой пенсионный счет или счет IRA. Переводы, как правило, бесплатны, если они осуществляются на счета аналогичного типа. Переводы IRA должны производиться в течение 60 дней, чтобы избежать налоговых штрафов. требуемое минимальное распределение не может быть пролонгировано.
Понимание переводов IRA
Инвесторы создают счета IRA, чтобы сохранить на пенсию. Инвесторы могут выбрать один из двух основных типов счетов IRA: традиционный IRA или Roth IRA. Инвестирование через эти два IRA означает различные налоговые последствия, которые могут быть важным фактором, если инвестор решит осуществить перевод IRA. Все IRA предназначены для начала выплат в возрасте 59½ лет. Распределения, полученные до этого инвесторами, могут повлечь за собой штрафы за досрочное снятие средств.
Традиционная ИРА
В традиционной ИРА инвестиции осуществляются с доходом до налогообложения. Взносы в традиционную IRA обычно не облагаются налогом в год взноса до определенного предела. В 2019 и 2020 годах люди в возрасте до 50 лет могут вносить до 6000 долларов, а лица в возрасте 50 лет и старше могут вычитать до 7000 долларов.
Изъятия облагаются налогом по ставке налога на прибыль владельца счета на момент вывода. Любое досрочное изъятие или ликвидация Традиционного IRA облагается налогом по стандартной ставке налога плюс штраф 10%.
Рот Ира
В Roth IRA инвестиции осуществляются в долларах после уплаты налогов. Поскольку инвестиции осуществляются после налогообложения, снятие средств не облагается налогом при выходе на пенсию. Если владелец счета решит ликвидировать до достижения возраста 59 ½, ему не придется платить налоги на внесенные деньги, хотя любые деньги, заработанные на инвестиционном доходе, будут облагаться налогом по предельной ставке и, вероятно, будут подвергаться штрафу в размере 10%.
Переводы IRA могут быть простыми, если они осуществляются между общими типами учетных записей. Владелец счета может передать традиционную IRA от одного поставщика другому без каких-либо затрат. То же самое верно для IRA Roth, который также может быть легко передан от одного поставщика другому, если тип учетной записи остается тем же. Передачи IRA могут стать сложными, когда они связаны с ликвидацией или преобразованием.
Традиционные IRA имеют наибольшие налоговые последствия в случае преобразования в Рот или ликвидации. Инвесторы, преобразовывающие Традиционную IRA в Roth IRA, должны уплатить подоходный налог, связанный с Традиционной IRA, до внесения средств в Roth IRA. Инвесторы, осуществляющие ликвидацию из Традиционного ИРА для финансирования брокерского счета, также должны будут платить налоги. Переводы в натуральной форме могут приниматься с одного счета на другой, однако налоговые последствия все равно будут применяться.
Правила передачи IRA
- При рассмотрении перевода IRA, также называемого пролонгацией IRA, помните о следующих правилах IRS: все распределения могут быть пролонгированы, за исключением требуемого минимального распределения и любого распределения избыточных взносов и связанных доходов. Перевод должен быть депонирован в новом аккаунт в течение 60 дней. За 12-месячный период может быть осуществлен только один перевод. Это относится ко всем учетным записям IRA, которыми вы можете владеть. Деньги могут быть переведены на большинство типов учетных записей IRA и пенсионных счетов. Ваш пенсионный план не обязан принимать ваш перевод.
