Финансовое прогнозирование против финансового моделирования: обзор
Финансовое прогнозирование - это процесс, с помощью которого компания думает и готовится к будущему. Прогнозирование предполагает определение ожиданий будущих результатов.
С другой стороны, финансовое моделирование - это принятие предположений прогноза и расчет чисел с использованием финансовой отчетности компании.
Ключевые вынос
- Финансовое прогнозирование - это процесс, в котором компания определяет ожидания будущих результатов. Финансовое моделирование берет финансовые прогнозы и создает прогностическую модель, которая помогает компании принимать обоснованные бизнес-решения. Финансовое прогнозирование и моделирование могут использоваться в составлении бюджета, инвестиционном исследовании, проекте. финансирование и привлечение капитала.
Финансовое прогнозирование
Когда компания выполняет свои финансовые прогнозы, она стремится предоставить средства для выражения своих целей и приоритетов, чтобы обеспечить их внутреннюю согласованность. Прогнозы также могут помочь компании определить активы или долги, необходимые для достижения ее целей и приоритетов.
Типичным примером финансового прогноза является прогноз продаж компании. Поскольку большинство счетов финансовой отчетности связаны с продажами или связаны с ними, прогнозирование продаж может помочь компании принять другие финансовые решения, способствующие достижению ее целей. Однако, если продажи увеличатся, результирующие затраты на производство дополнительных продаж также увеличатся. Каждый прогноз влияет на общее финансовое положение компании.
Прогнозирование помогает исполнительному руководству компании определить, куда направляется компания. Расчет финансового воздействия этих прогнозов - вот где в игру вступает финансовое моделирование.
Финансовое моделирование
Финансовое моделирование - это процесс, посредством которого компания строит свое финансовое представительство. Созданная модель используется для принятия деловых решений. Финансовые модели - это математические модели, созданные компанией, в которых переменные связаны друг с другом.
Процесс моделирования включает в себя создание сводной финансовой информации компании в форме электронной таблицы Excel. Модель может помочь определить влияние управленческого решения или будущего события. Электронная таблица также позволяет компании изменять переменные, чтобы увидеть, как эти изменения могут повлиять на бизнес.
Например, в результате ожидаемого увеличения продаж компания также должна прогнозировать результирующее увеличение затрат на сырье или запасы. Если компания нуждается в новом оборудовании, необходимо оценить стоимость покупки или аренды. Потребности в кредите также могут быть спрогнозированы на основе продаж и связанных с этим расходов на их реализацию. Например, компании может потребоваться увеличить кредитную линию на оборотный капитал в банке.
Прогнозы полезны, но в какой-то момент сокращение числа должно осуществляться с помощью финансовой модели. Моделирование рассчитывает финансовое влияние прогнозируемого увеличения продаж на отчет о прибылях и убытках компании, баланс и отчет о движении денежных средств.
Финансовые модели используются по нескольким причинам, в том числе:
- Исторический анализ компанииПроектирование и составление бюджета финансовых показателей компанииИнвестиционные исследования, такие как анализ капиталаПроектный финансовый анализ, который представляет собой финансирование долгосрочных активов и промышленных проектов. Покупка другой компании или слияние. Увеличение капитала или финансирования. Создание формальной финансовой отчетности, которая является отчетами создан на основе предположений и прогнозов компании
Финансовое моделирование использует финансовые прогнозы, созданные в ходе финансового прогнозирования компании, и создает прогностическую модель, которая помогает компании принимать обоснованные бизнес-решения на основе своих прогнозов и предположений.
