Содержание
- Учитывайте ваши доходы
- План увеличения расходов на здравоохранение
- Пережив гнездо
- Рассмотрим налоговые последствия
- Создать траст
- Мудро выбирайте инвестиции
- Как оставить свое наследие
- Юридическое планирование недвижимости
- Суть
Решение о том, оставить ли наследство своим детям, влияет на сумму, которую вы экономите, на пенсионные планы, которые вы выбираете, и на то, как вы принимаете квалифицированные пенсионные планы. Однако, помимо вашего желания оставить какое-то богатство своим детям (или нет), есть некоторые важные личные финансовые вопросы, которые необходимо учитывать.
Учитывайте ваши доходы
Некоторые пенсионеры по ошибке отдают свои пенсионные сбережения, не учитывая свои собственные потребности в доходах. Прежде чем делать подарки другим, важно оценить, сколько потратить на себя. Пенсионные калькуляторы, такие как доступные на Dinkytown.net, могут помочь вам определить, сколько вам нужно сэкономить и сколько вы можете снимать каждый год после выхода на пенсию.
Обязательно учитывайте влияние инфляции и налогов и поддерживайте диверсифицированный портфель инвестиций в рост и доход, которые могут помочь вашему портфелю идти в ногу с инфляцией.
План увеличения расходов на здравоохранение
Наибольший риск для вашего пенсионного дохода и наследства ваших детей - это неожиданная болезнь и высокие расходы на здравоохранение. Государственные программы часто мало помогают, когда речь заходит об оплате домов престарелых и других форм долгосрочной медицинской помощи. Medicare покрывает проживание в домах престарелых в течение очень ограниченного периода времени, и Medicaid требует, чтобы вы потратили почти все свои собственные деньги, прежде чем платить за долгосрочное обслуживание. Вы не можете просто передать активы членам семьи, чтобы получить право на Medicaid, поскольку программа ограничивает льготы, если передача активов осуществлялась за несколько лет до пребывания в доме престарелых.
Некоторые люди защищают свои активы от катастрофических заболеваний с помощью страхового полиса долгосрочного ухода, который можно приобрести либо индивидуально, через страхового агента, либо через групповой план с работодателем. Однако эти политики очень дороги и имеют ряд ограничений покрытия, поэтому вы должны тщательно их рассмотреть.
Пережив гнездо
Что если вы переживете свой пенсионный фонд? Когда вам больше 90 лет, ваши дети и внуки могут с благодарностью отмечать каждый день рождения. Но если вы потратили свое гнездо, они также могут оплачивать некоторые или все ваши счета. При увеличении ожидаемой продолжительности жизни важно попытаться управлять снятием средств с пенсионного плана, чтобы избежать истощения активов в течение вашей жизни.
В качестве решения вы могли бы купить немедленный аннуитет с некоторыми из ваших пенсионных денег, чтобы гарантировать, что вы получите гарантированную сумму, по крайней мере, на всю жизнь. Некоторые пенсионные и пенсионные планы могут позволить вам растягивать выплаты на единичную или совместную продолжительность жизни, а не получать выручку в виде единовременной выплаты.
Рассмотрим налоговые последствия
Также имейте в виду, что если вы унаследуете IRA, возможно, вам придется соблюдать определенные правила, касающиеся того, когда вы принимаете дистрибутивы. В соответствии с Законом «Об обеспечении каждого сообщества повышением пенсии» (SECURE) от 2019 года, бенефициары, не являющиеся супругами IRA, должны полностью распределить все суммы, удерживаемые в IRA, к концу 10-го календарного года, следующего за годом смерти владельца IRA.,
Это правило устраняет то, что ранее называлось «растянуть IRA», - тактику финансового планирования, которая позволяла бенефициарам увеличивать свои требуемые минимальные распределения (RMD) в течение ожидаемой продолжительности жизни и расширять отложенный налоговый статус унаследованного IRA. Исключениями из этого правила SECURE Act являются бенефициары, обозначенные как выживший супруг, ребенок владельца IRA, который не достиг возраста совершеннолетия, инвалиды или люди с хроническими заболеваниями, а также лица, которые не более чем на 10 лет моложе владельца IRA.
Создать траст
В определенных ситуациях может иметь смысл установить доверительные отношения, чтобы контролировать распределение имущества от выжившего супруга и детей. Если у вас или вашего супруга есть дети от предыдущих отношений и у вас нет брачного соглашения, доверительные отношения могут гарантировать передачу определенных активов назначенным детям.
Дети, которые живут в достатке, могут предпочесть, чтобы вы держали каждую копейку своего гнезда, а не раздавали ее в течение жизни. Обсудите передачу вашего имущества с ними.
Мудро выбирайте инвестиции
Те, у кого очень большие поместья, могут ожидать, что дети передадут наследственные активы внукам. Портфель, рассчитанный на несколько поколений, должен расти, сохранять капитал и приносить доход за счет инвестиций, таких как акции с ростом и доходами, а также портфель упорядоченных облигаций. Наследники, которые хотят, чтобы наследство длилось несколько поколений, должны получать только доход и избегать погружения в основную сумму.
Оцените количество наследства, которое вы оставите своим детям, с учетом инфляции, а также многолетнего роста инвестиций.
Как оставить свое наследие
После того, как вы рассмотрели все свои варианты, есть несколько способов передать средства своим близким.
Подарочные активы
Дарение активов - это один из способов позволить близким использовать ваши деньги, пока вы еще живы. Подарки, подлежащие ежегодному исключению из подарочного налога - часто называемые «ежегодными исключающими подарками» - полностью не облагаются налогом и не требуют подачи налоговой декларации.
Отдельное ежегодное исключение распространяется на каждого человека, которому вы делаете подарок. По состоянию на 2020 год ежегодное исключение составляет 15 000 долларов США. Несмотря на то, что получатели подарков не получат повышение стоимости, любая прирост капитала будет облагаться налогом по соответствующей ставке, которая может быть ниже, чем у вас.
Некоторые люди делают подарки детям или внукам, используя учетные записи, созданные в соответствии с Законом о единообразных переводах несовершеннолетним (UTMA) или Законом о единообразных подарках для несовершеннолетних (UGMA). Тем не менее, в зависимости от заработанного дохода получателя и статуса учащегося, заработок на счете может облагаться налогом по ставке донора, а не по ставке ребенка. Другие просто открывают совместный счет с несовершеннолетним ребенком или покупают сберегательные облигации на имя ребенка.
Запросы, сделанные в благотворительные организации, не подлежат никаким ограничениям и вычитаются из обычного дохода.
Создать траст
Трасты защищают интересы ваших детей, а активы в них избегают наследства (что обеспечивает конфиденциальность). Вы можете назначить компанию - например, ту, которая помогла вам построить доверие, - или другого знающего и доверенного лица в качестве доверительного управляющего, который будет управлять активами и контролировать распределение через траст.
Безотзывное доверие считается подарком, поэтому вы не можете его контролировать или забрать обратно. Однако при отзывном доверительном управлении вы владеете активами и контролируете их, пока вы живы, а затем они передаются бенефициарам как часть вашего имущества.
Отложить доход
Пенсионные счета, такие как вычитаемые IRA и планы 401 (k), откладывают налоги на прирост капитала, проценты или дивиденды от инвестиций до тех пор, пока деньги не будут сняты, когда они облагаются налогом как обычный доход. Если вы ожидаете, что при выходе на пенсию у вас будет более высокий уровень налогообложения, чем у вас, вычитаемая из налоговых деклараций Roth IRA позволяет накапливать прибыль без обложения налогом, а налоги на снятие средств отсутствуют.
Страхование жизни или отложенные по налогу переменные аннуитеты
Благодаря страхованию жизни ваши бенефициары получают выручку, не облагаемую налогом, без необходимости проходить через завещания или беспокоиться о колебаниях фондового рынка. Фиксированные или переменные аннуитеты позволяют вам участвовать на фондовом рынке через взаимные фонды или инвестиции с фиксированным доходом, а также имеют компонент страхования жизни. Тем не менее, эти политики часто несут скрытые платежи и сборы, поэтому важно внимательно изучить их.
Кроме того, в соответствии с Законом SECURE аннуитеты, удерживаемые в плане 401 (k), переносятся. Это означает, что люди, которые наследуют аннуитет, который является частью 401 (k), могут перевести аннуитет в другой план прямого доверенного лица. Это устраняет необходимость для бенефициара немедленно ликвидировать аннуитет, что может привести к выплате сборов и платежей.
Юридическое планирование недвижимости
Убедитесь, что вы позаботились о юридических деталях, чтобы ваш план недвижимости работал так, как вы хотите. Адвокат недвижимости или специалист по финансовому планированию, который специализируется на планировании недвижимости, может помочь в дальнейшем понимании этих деталей.
получатели
- Просмотрите бенефициаров по всем счетам. Изменение бенефициаров может потребовать согласия вашего супруга. Перечислите вторичных бенефициаров в случае, если ваш основной бенефициар умрет раньше вас. Ваши пенсионные счета переходят к бенефициарам без прохождения через суд наследства, но если вы оставляете пенсионный счет в своем имуществе, возможно, ему придется пройти через завещание, прежде чем активы будут распределены.
утверждение завещания
- Знайте законы о наследовании в вашем штате. Инвестиционным счетам без совместного владельца или зарегистрированного бенефициара, возможно, придется пройти через завещание для смены владельца, что может быть длительным и дорогостоящим процессом.
Wills
- Составьте завещание. Умереть без завещания (называемого «умирающим гражданином») означает, что закон штата определяет, как ваши инвестиции распределяются между родственниками. Если у вас нет живых родственников и нет завещания, ваши активы возвращаются обратно в штат проживания.
Суть
Приведенные выше рекомендации могут быть не подходящими для всех, поэтому важно проконсультироваться с адвокатом или налоговым консультантом, чтобы определить, какие из них наиболее важны для вас. Оценка вариантов распределения для вашего гнезда поможет убедиться в том, что ваши пожелания будут исполнены при максимальной гибкости для ваших наследников.
