Адвокаты и финансовые консультанты обычно используют трасты в процессе планирования недвижимости. Они помогают в распределении холдингов, гарантируя, что все идет к правильным людям и организациям. Они также могут минимизировать налоги на недвижимость. По сути, они позволяют вам удалять активы из вашего имущества, чтобы бенефициары могли передавать больше богатства. Вы можете даже поместить полис страхования жизни в траст.
Звучит отлично, правда? Но, конечно, есть подвох. Доверие часто так хорошо, как попечитель, отвечающий за него. Читайте дальше, пока мы изучаем важную роль доверенного лица и узнаем, как убедиться, что он действует правильно, особенно с помощью таких сложных инструментов, как страхование.
Доверительное страхование
Страхование жизни, находящееся в трасте, называется страхованием жизни, принадлежащим трасту (TOLI); это похоже на страхование жизни, принадлежащее банку и компании. Как и любой другой траст, страховые трасты имеют документы, которые идентифицируют опекунов данного инструмента. К сожалению, в то время как доверенные лица часто выполняют адекватную работу по выполнению основных задач, конфликты и проблемы могут возникать, когда доверенные лица не понимают, где должна быть их лояльность и как справляться со сложными финансовыми проблемами, которые могут возникнуть в работе.
Все попечители несут фидуциарную ответственность перед бенефициарами траста. Доверительный управляющий обязан управлять трастовыми активами в соответствии с пожеланиями бенефициаров. Это важная концепция для понимания. Желания бенефициаров имеют первостепенное значение, а не желания человека, установившего доверие. Это трудно для многих доверенных лиц, поскольку существует реальная возможность того, что доверенное лицо никогда не встречало бенефициаров траста. Часто попечитель встречается только с человеком, который устанавливает доверие. Это поднимает вопрос о том, как доверенные лица могут выполнять свои фидуциарные обязанности перед кем-то, кого они даже не знают.
Как правило, бенефициары TOLI хотят максимизировать количество богатства, которое они получат при распределении трастовых активов. Это требует от доверительного управляющего активного управления страховым полисом или полисами, принадлежащими трасту.
Активное управление влечет за собой определение того, выполняет ли политика в соответствии с прогнозами, отраженными в первоначальной иллюстрации страхования жизни. Обычно политика неэффективна из-за агрессивных допущений, использованных в исходной иллюстрации, слабых инвестиций, приводящих к субсчетам (для переменных полисов) или сложной экономической ситуации для страховой компании.
Активное управление политикой также требует от попечителя попытки определить альтернативные политики, которые могут в большей степени соответствовать желаниям бенефициаров. Последние инновации в отрасли страхования жизни сделали полисы, которые были проданы в прошлом, устарели. Политика, которая сохраняется в ее первоначальном виде и не пересматривается каждые два или три года, часто должна заменяться более привлекательной политикой. Более привлекательная политика может иметь более высокую смертную выгоду за ту же или более низкую премию. Это также может позволить сохранить пособие в случае смерти без необходимости делать дополнительные выплаты премиум-класса.
Исполняют ли попечители обязанности?
К сожалению, многим попечителям не хватает навыков, необходимых для надзора за страхованием жизни, принадлежащим трасту. Люди, которые устанавливают трасты, финансируемые за счет страхования жизни, обычно сначала обращаются к другу или члену семьи, чтобы они выполняли функции доверенного лица. Однако такие люди часто мало знают о проблемах, связанных с разумным управлением страхованием жизни. Другой популярный выбор - это доверенный советник, такой как финансовый консультант, бухгалтер или юрист.
Однако, как и в случае с другом или членом семьи, нет никаких гарантий, что доверенный консультант разбирается в вопросах, необходимых для эффективного надзора за TOLI. Различные судебные дела подтверждают, что, независимо от того, являются ли опекуны друзьями, членами семьи или профессионалами, они часто не выполняют своих фидуциарных обязанностей.
Отсутствие прохождения, показанное фидуциариями, не следует воспринимать легкомысленно. Доверенные лица связаны не только этическими стандартами, предписываемыми их профессией (такие специалисты, как адвокаты, бухгалтеры, специалисты по финансовому планированию и биржевые маклеры, обязаны соблюдать этические стандарты, установленные профессиональными советами, на основании которых они лицензируются).
На них также распространяются дополнительные требования, изложенные в Едином законе о разумных инвесторах, Правиле разумного попечителя, Управлении контролера денежного обращения, Управлении по надзору за экономикой и Государственных департаментах банковского дела. Эти органы установили правила и положения, пытаясь оградить бенефициаров от последствий, связанных с получением плохих советов от некомпетентных консультантов. Однако, как и в случае большей части индустрии финансовых услуг, правила не могут защитить людей, если они не принимают активного участия в сообщении о случаях, когда они получали плохие советы.
Взять на себя ответственность
Опрос доверительного управляющего является одним из наиболее эффективных способов для активной роли бенефициаров. Ниже приведены некоторые вопросы, которые могут поднять бенефициары:
- Как действует полис по отношению к ожиданиям? Когда в последний раз пересматривался полис страхования жизни? Существуют ли на рынке другие полисы, которые могут лучше выполнять мои пожелания и условия, изложенные в трастовом документе? Имеет ли кредит ухудшился ли рейтинг страховой компании, выпустившей полис? Соответствует ли распределение субсчетов заявлению об инвестиционной политике?
Не удивляйтесь, если опекун ответит на ваши вопросы пустым взглядом.
Суть
Страхование жизни, принадлежащее трасту, выполняет важнейшую функцию в планах по недвижимости многих людей. Не все попечители имеют то, что требуется для выполнения фидуциарной ответственности, возложенной на них. Если вы являетесь бенефициаром страхового траста, крайне важно активно контролировать вашего попечителя. Этот человек должен служить вашим интересам. На линии много денег.
