Правила Службы внутренних доходов (IRS) запрещают использование средств на счете плана 401 (k) в качестве обеспечения кредита, но иногда физическое лицо может получить кредит непосредственно со своего счета 401 (k).
Доступность 401 (к) фондов
Будучи самым популярным средством пенсионных накоплений в Америке, планы 401 (k) обладают рядом замечательных функций, таких как отсроченный налог, соответствующие взносы и условия возврата для пожилых вкладчиков. Тем не менее, одним из их недостатков является отсутствие доступности. Структура счета 401 (k) отличается от структуры традиционного индивидуального пенсионного счета или IRA.
Ключевые вынос
- IRS не позволяет вам использовать средства на вашем счету 401 (k) в качестве обеспечения кредита. При определенных обстоятельствах вы можете взять взаймы у вашего 401 (k), если позволяет ваш план. Взять ссуду у вашего 401 (k) с недостатками, которые необходимо тщательно рассмотреть.
В то время как IRA хранится на имя владельца учетной записи, учетная запись 401 (k) хранится на имя работодателя лица от его имени. Конкретный план 401 (k), предлагаемый через работодателя, регулирует обстоятельства, при которых люди могут снимать деньги со счета, и многие работодатели допускают досрочное снятие средств только в случае серьезных финансовых затруднений. Этот базовый структурный факт в отношении счетов 401 (k) является одним из основных факторов, препятствующих использованию средств счета в качестве обеспечения кредита.
Одна из других основных причин проистекает из того факта, что эти счета специально защищены от кредиторов Законом о пенсионном обеспечении работников или ERISA. Следовательно, если бы 401 (k) использовалось в качестве обеспечения по ссуде, у кредитора не было бы возможности получить средства со счета в случае невыполнения заемщиком платежей по ссуде.
Заимствование из 401 (к)
Вместо использования счета 401 (k) в качестве обеспечения, физическое лицо может иметь возможность занимать деньги, которые ему нужны, на самом счете 401 (k). Вам разрешено брать ссуду от вашего 401 (k) только в том случае, если в первоначальных документах плана, в которых утвержден план, спонсируемый работодателем, прямо указано, что предоставление кредита включено. Вы можете запросить эту информацию у сотрудника отдела кадров вашей компании или у вашего спонсора плана 401 (k).
Определив, что кредит под вашу 401 (k) доступен, сделайте запрос на ссуду на сумму, необходимую вам до вашего доступного лимита, непосредственно к вашему спонсору плана 401 (k). Например, если ваш план 401 (k) управляется компанией Fidelity Investments, направьте туда свой запрос.
После того, как спонсор вашего плана обработает и утвердит ваш запрос займа 401 (k), вы получите чек или прямой депозит на запрашиваемую сумму за вычетом сборов за выдачу займа.
Заимствование у 401 (k) имеет как преимущества, так и недостатки, которые необходимо тщательно взвешивать.
Pros
-
В отличие от личного займа у обычного кредитора, когда вы вносите платеж (включая проценты) в банк или кредитный союз, ваши выплаты по кредиту 401 (k) возвращаются на ваш собственный счет.
-
Проценты, выплачиваемые по кредитам 401 (k), значительно ниже ставок по необеспеченному кредиту, предлагаемому кредитором, и они выгодны вам как заемщику, а не внешнему кредитору.
-
Кредит от 401 (k) не требует обширной кредитной заявки, проверки кредитоспособности или андеррайтинга, и вы получаете средства в течение нескольких рабочих дней.
Cons
-
Хотя 401 (k) поступления по ссуде не облагаются налогом, пока вы работаете в компании, фонды считаются налогооблагаемым распределением, если вы не возвращаете их полностью после увольнения. Если вы моложе 59½, распределение также приводит к 10% -ному налоговому штрафу.
-
Ссуда под ваши 401 (k) снижает ваши пенсионные сбережения, которые в условиях падающего рынка могут быть трудно восполнить.
-
В зависимости от ваших временных рамок до выхода на пенсию и количества времени, которое вы тратите на погашение, ваша учетная запись может никогда не компенсировать потерю этих средств или возможности признательности.
-
Даже несмотря на то, что платежи по кредиту возвращаются на ваш счет 401 (k), дополнительные отсрочки платежных чеков могут нанести ущерб денежному потоку, необходимому для других жизненных расходов.
401 (k) Кредитные лимиты
По состоянию на ноябрь 2019 года IRS позволяет человеку брать взаймы, в зависимости от того, что меньше: до 50 000 долларов или 50% от личной стоимости счета (сумма в 401 (к) человека, которую они получат в случае, если они уйдут с работы),
Взносы работодателей не учитываются при расчете суммы займа, который вы имеете право брать.
Хотя это ограничение одинаково для почти всех планов, спонсируемых работодателем, компании различаются в зависимости от того, какие ограничения накладываются на использование кредитных поступлений. При наличии некоторых планов 401 (k) работникам разрешается брать ссуду только для оплаты медицинских расходов, не покрываемых страховкой или расходами на образование супруга или ребенка. В других случаях они могут использовать кредитные средства для первоначального взноса на покупку дома или для общих финансовых трудностей.
Кредитный лимит в размере 50% может не применяться, если стоимость индивидуального счета менее 20 000 долларов США. В этом случае, физическому лицу может быть разрешено занимать до 10 000 долларов США со счета, при условии, что его стоимость составляет не менее 10 000 долларов США.
Условия погашения кредитов 401 (k)
Как и другие займы, средства, полученные со счета 401 (k), должны быть возвращены плюс проценты. В отличие от кредита в банке, выплаченные проценты поступают на сам счет 401 (k). С большинством работодателей платежи по кредиту не могут быть продлены после пятилетнего срока и производятся путем отсрочки платежной ведомости. В некоторых случаях, таких как ссуда для первоначального взноса на жилье, погашение может быть продлено после пятилетнего максимума.
Если человек уходит с работы до погашения займа, он должен до октября следующего года (срок оплаты налоговой декларации, включая продление) вернуть деньги. Если ссуда не погашена в течение этого периода времени, она считается преждевременным распределением средств и, таким образом, облагается подоходным налогом, плюс 10% штраф за досрочное снятие средств с заемщиков в возрасте до 59½ лет.
