Введение в Рот 401 (к)

Содержание

• Перспективы на Roth 401 (K) Преимущества
• Правила
• Факторы в процессе принятия решений
• Суть

Счет Roth 401 (k) дебютировал в пенсионном инвестиционном сообществе в 2006 году. Созданный в соответствии с положениями Закона 2001 года о экономическом росте и сверке налоговых льгот и созданный по образцу Roth IRA, Roth 401 (k) является работодателем. спонсируемый инвестиционный сберегательный счет, который дает сотрудникам возможность накопить на пенсию с деньгами после уплаты налогов

Участники плана 403 (b) также имеют право участвовать в учетной записи Roth.

Хотя возможность внесения вклада в Roth 401 (k) первоначально должна была истечь в конце 2010 года, Закон о пенсионной защите 2006 года сделал Roth 401 (k) постоянным.

Ключевые вынос

• Roth 401 (k) - это спонсируемый работодателем сберегательный план, который дает сотрудникам возможность инвестировать доллары после вычета налогов для выхода на пенсию. Пределы взноса на 2020 год составляют 19 500 долларов США для лиц моложе 50 лет и 26 000 долларов США для лиц в возрасте 50 лет и старше. Хотя вы платите налоги на ваши вклады, снятие средств после 59, 5 лет не облагается налогом, если учетная запись была профинансирована в течение не менее пяти лет. В отличие от IRA Roth, вы должны получать необходимые минимальные распределения от Roth 401 (k), начиная с возраста 70½. Люди, чьи налоги в настоящее время являются низкими или которые планируют платить более высокие налоги при выходе на пенсию, могут получить выгоду от открытия Roth 401 (k).

Перспективы на Roth 401 (K) Преимущества

Преимущества, связанные с Roth 401 (k), во многом зависят от вашей точки зрения. С точки зрения правительства, Roth 401 (k) генерирует текущий доход в виде налоговых долларов. Это отличается от традиционного 401 (k), для которого инвесторы получают налоговые вычеты на свои вклады. Благодаря этому вычету, средства, которые обычно были бы потеряны IRS, остаются на счете, отсроченном до тех пор, пока они не будут сняты.

С точки зрения инвестора, ожидается, что со временем счет будет расти, и деньги, которые были бы потеряны для налоговика, потратят все эти годы на работу с инвестором. Правительство также хочет, чтобы эти активы росли, потому что отсрочка налога заканчивается, когда деньги снимаются со счета. По сути, сегодня правительство предоставляет вам налоговые льготы в надежде, что в будущем будет еще больше налогов.

Рот 401 (к) работает в обратном порядке. Деньги, которые вы зарабатываете сегодня, облагаются налогом сегодня. Когда вы кладете эти деньги после уплаты налогов в свой Roth 401 (k), снятие средств, которое вы принимаете по достижении возраста 59½ лет, не облагается налогом, если счет был профинансирован не менее пяти лет. Перспектива безналоговых денег при выходе на пенсию привлекательна для инвесторов.

Перспектива уплаты налоговых долларов сегодня вместо отсроченных является привлекательной для правительства. На самом деле, это настолько привлекательно, что законодатели обсуждали исключение традиционных налоговых вычетов из налоговых деклараций и замену их учетными записями, такими как Roth 401 (k) и Roth IRA.

Правила

В отличие от Roth IRA, который имеет ограничения по доходу, ограничивающие участие некоторых инвесторов, на Roth 401 (k) нет ограничений по доходу. Инвестор может внести свой вклад в Roth 401 (k), традиционный 401 (k) или их комбинацию, если предположить, что оба предложены их работодателем.

Однако лимиты взносов остаются неизменными независимо от того, выбираете ли вы традиционный аккаунт, Roth или оба. Лимит взносов на 2019 год установлен в размере 19 000 долл. США для лиц моложе 50 лет и 25 000 долл. США для лиц в возрасте 50 лет и старше. В 2020 году эта цифра возрастет до 19 500 долларов США и еще до 6 500 долларов США, если вам 50 лет или больше.

Лимит взносов - это одно преимущество, которое Roth 401 (k) имеет по сравнению с Roth или традиционным IRA: общая сумма, которую вы можете внести на эти счета, составляет 6000 долларов в год (7000 долларов, если вам 50 или более) в 2019 и 2020 годах.

Решение о том, какой план вы выберете, во многом зависит от вашего личного финансового положения. Если вы ожидаете, что после выхода на пенсию у вас будет более высокий уровень налогообложения, чем в ваши рабочие годы, Roth 401 (k) может стать подходящим способом - он обеспечит безналоговые выплаты при выходе на пенсию.

Хотя может показаться интуитивно понятным, что большинство инвесторов будут испытывать снижение своей налоговой ставки после выхода на пенсию, у пенсионеров часто меньше налоговых вычетов, а также существует потенциальное влияние будущего законодательства, которое может привести к повышению налоговых ставок. Учитывая неопределенность налоговых ставок в будущем, молодые работники, которые в настоящее время имеют более низкие ставки подоходного налога, могут рассмотреть возможность инвестирования в программы после уплаты налогов, такие как Roth 401 (k), по существу фиксируя более низкую налоговую ставку.

Факторы в процессе принятия решений

Существует ряд факторов, которые могут повлиять на то, решите ли вы открыть Roth 401 (k) или нет.

1. Ваша компания не может предлагать Roth 401 (k). Это является добровольным для работодателей, и для того, чтобы предложить такой план, работодатели должны установить систему отслеживания, чтобы отделить активы Roth от текущего плана компании. Это может быть дорогостоящим предложением, и ваш работодатель может предпочесть этого не делать. В отличие от IRA Roth, участники Roth 401 (k) подлежат минимальному распределению в возрасте 70½ лет, что вынуждает инвесторов принимать распределения, даже если они не нуждаются или хотите их. Распределения можно избежать, перейдя к IRA Roth, но это является административной проблемой, и законодатели могут изменить правила в любое время, чтобы запретить такие передачи. Наличие как Roth, так и традиционного 401 (k) позволит вам брать деньги со своих необлагаемых и / или отложенных налоговых счетов, что может помочь вам управлять налогооблагаемым доходом при выходе на пенсию.

Все соответствующие взносы, которые ваш работодатель вносит в ваш Roth 410 (k), должны быть зачислены на традиционный счет 401 (k).

Суть

Рекомендуется оценить текущую налоговую ставку по сравнению с ожидаемой будущей налоговой ставкой, прежде чем принимать решение об инвестировании в Roth 401 (k). Налоговая ставка, которая сейчас ниже, чем вы ожидаете позже, делает этот тип счета привлекательным, но если обратное верно, программы с отложенным налогообложением, вероятно, являются лучшим вариантом. Помните также, что активы, хранящиеся на традиционном счете 401 (k), не могут быть конвертированы в Roth 401 (k).