Содержание
- 529 планов
- Традиционные и Ротские ИРА
- Coverdells
- Кастодиальные счета
- Денежные средства
- Суть
Вашему ребенку (или внуку) может быть всего два года, но еще не рано начинать выяснять, как вы будете платить за колледж. Вот почему: по оценкам, отправка вашего малыша в государственный колледж на четыре года обойдется в 244 667 долларов. Думаете о частном колледже? Это будет стоить 553 064 $ к тому времени, когда ваш малыш будет готов к высшему образованию.
Ключевые вынос
- Стоимость колледжа растет с каждым годом, поэтому для родителей, бабушек и дедушек целесообразно начинать сберегательные планы, когда дети / внуки молоды. План 529 - это один из лучших, экономически выгодных способов сэкономить на расходах на высшее образование. Традиционный и Рот IRA могут быть использованы для оплаты расходов на учебу в колледже, но родители должны быть уверены, что их пенсионные потребности покрыты. ESA Coverdell позволяют вам выделять 2000 долл. США на каждого получателя в год. Родители, бабушки и дедушки могут создавать учетные счета для финансирования высшего образования, но эти активы может ограничить финансовую помощь студента.
Расходы на обучение в колледже, как правило, увеличиваются примерно в два раза быстрее, чем уровень инфляции каждый год, и эта тенденция будет продолжаться бесконечно. Вот что вы можете рассчитывать платить за каждый год обучения, платы, а также места и питание к тому времени, когда ваши дети (или внуки) будут готовы отправиться в колледж (при условии стабильного уровня инфляции расходов на колледж в 6%):
| Ориентировочные годовые расходы колледжа | |||
|---|---|---|---|
| Текущий возраст | Государственная публика | Публичная общественность | Частный |
| 16 | $ 24737 | $ 43377 | $ 55918 |
| 14 | $ 27795 | $ 48738 | $ 62830 |
| 12 | $ 31230 | $ 54762 | $ 70595 |
| 10 | $ 35090 | $ 61531 | $ 79321 |
| 8 | $ 39428 | $ 69136 | $ 89125 |
| 6 | $ 44301 | $ 77681 | $ 100141 |
| 4 | $ 49777 | $ 87283 | $ 112518 |
| 2 | $ 55929 | $ 98071 | $ 126426 |
Имейте в виду, эти цифры представляют один год затрат; количество лет, в течение которых ваш ребенок посещает колледж, будет зависеть от степени (степеней), которую он ищет. Хотя многие студенты будут иметь право на финансовую помощь, стипендии и гранты для покрытия расходов на обучение в колледже, существует еще ряд способов дальнейшего сокращения расходов на обучение в колледже. Один из самых простых способов - это вложить деньги, которые вы откладывали на годы обучения своего ребенка или внука, в инвестиционные инструменты с низким уровнем налогообложения. Эти планы и учетные записи позволяют эффективно сэкономить на образовании вашего ребенка или внука, максимально экономя средства от IRS.
529 планов
«Один из лучших способов помочь ребенку в финансовом отношении при ограничении ваших собственных налоговых обязательств - это использовать план колледжа 529», - говорит Сэм Дэвис, партнер / финансовый консультант TBH Global Asset Management. План 529 - это инвестиционный план с налоговыми льготами, который позволяет семьям сэкономить на будущих расходах колледжа на бенефициара.
Планы имеют высокие ограничения на взносы, которые сделаны с долларами после уплаты налогов. Вы можете вносить до годовой суммы исключения каждый год, которая составляет 15 000 долл. США в 2020 году («годовая сумма исключения» - это максимальная сумма, которую вы можете перевести подарком в виде денежных средств или других активов такому числу людей, как вы пожелаете, без учета подарочного налога). Все изъятия из 529 освобождены от федерального подоходного налога, если они используются для квалифицированных расходов на образование (большинство штатов также предлагают безналоговое снятие средств).
Те, у кого есть средства, могут «перефинансировать» план 529, внося пять лет подарков сразу, на ребенка, на человека, не облагаясь подарочным налогом. Это означает, например, что пара сверхбогатых бабушек и дедушек могла бы внести 75 000 долл. США каждая (150 000 долл. США на пару), когда ребенок молод, и позволить этим средствам расти, чтобы покрыть все их расходы. Существуют сложные правила, как это сделать, поэтому не пытайтесь делать это без подробных налоговых рекомендаций.
Есть два типа 529 планов:
Планы сбережений колледжа
Эти сберегательные планы работают так же, как и другие инвестиционные планы, такие как 410 (k) и индивидуальные пенсионные счета (IRA), поскольку ваши вклады инвестируются в паевые инвестиционные фонды или другие инвестиционные продукты. Доходы по счетам основаны на рыночных показателях базовых инвестиций, и в большинстве планов предлагаются основанные на возрасте варианты инвестиций, которые становятся более консервативными по мере того, как бенефициар приближается к возрасту колледжа. 529 планов сбережений могут администрироваться только штатами.
Предоплаченные планы обучения
Планы обучения с предоплатой (также называемые планами гарантированных сбережений) позволяют семьям зафиксировать текущую плату за обучение, предварительно купив плату за обучение. Программа оплачивается по будущей стоимости любому из соответствующих государственных учреждений штата, когда бенефициар учится в колледже. Если получатель заканчивает тем, что пошел в государственную или частную школу, Вы можете передать ценность счета или получить возмещение. Планы предоплаты за обучение могут администрироваться штатами и высшими учебными заведениями, хотя в ограниченном числе штатов они есть.
«Я настоятельно советую своим клиентам финансировать 529 планов по непревзойденным льготам по подоходному налогу», - говорит Дэвис. «Несмотря на то, что взносы не вычитаются из вашей федеральной налоговой декларации, ваши инвестиции увеличиваются с учетом налоговых поступлений, а распределение для оплаты расходов колледжа получателя не облагается федеральным налогом».
Традиционные и Ротские ИРА
IRA - это налоговый сберегательный счет, на котором хранятся такие инвестиции, как акции, облигации и паевые инвестиционные фонды. Вы можете выбрать инвестиции в аккаунте и можете корректировать инвестиции по мере изменения ваших потребностей и целей. Как правило, если вы выходите из своей IRA до того, как вам исполнится 59, 5 лет, вы должны будете заплатить дополнительный налог в размере 10% за досрочное распространение.
Однако вы можете снять деньги со своего традиционного или Roth IRA до достижения возраста 59½ лет без уплаты дополнительного налога в размере 10% на оплату расходов на квалифицированное высшее образование для себя, своего супруга (супруга) или своих детей или внуков в год, когда производится вывод средств. Отказ распространяется только на 10% штрафа; вы все равно должны подоходный налог с распределения, если это не Roth IRA.
Использование пенсионных средств для оплаты обучения вашего ребенка или внука имеет несколько недостатков:
- Во-первых, он берет деньги из вашего пенсионного фонда - деньги, которые нельзя вернуть обратно, - поэтому вам нужно убедиться, что вы хорошо финансируетесь для выхода на пенсию за пределами IRA. Во-вторых, распределения IRA могут учитываться как доход на заявление о предоставлении финансовой помощи в следующем году, которое может повлиять на право на получение финансовой помощи на основе потребностей.
Чтобы избежать погружения в свою пенсию, вы можете установить Roth IRA на имя вашего ребенка или внука. Подвох: ваш ребенок (а не вы) должен был получать доход от работы в течение года, за который сделан взнос. Вы можете фактически финансировать их годовой взнос, вплоть до максимальной суммы, но только если у них есть заработок.
IRS не заботится, откуда берутся деньги, если они не превышают сумму, которую заработал ваш ребенок. Например, если ваш ребенок зарабатывает 500 долларов на летней работе, вы можете внести свой вклад в Roth IRA на 500 долларов своими собственными деньгами, а ваш ребенок может сделать что-то еще с помощью своего заработка.
Вот как это сделать: если ваш ребенок несовершеннолетний (моложе 18 или 21 года, в зависимости от штата, в котором вы живете), многие банки, брокеры и паевые инвестиционные фонды позволят вам создать опекунскую или опекунскую IRA. Как опекун, вы (взрослый) контролируете активы в IRA, пока ваш ребенок не достиг совершеннолетия, после чего активы передаются им.
Coverdells
Сберегательный счет Coverdell для образования (ESA) может быть создан в банке или брокерской фирме для оплаты расходов на образование вашего ребенка или внука. Как и планы 529, ESA Coverdell позволяют увеличивать деньги без отсрочки налогообложения, а снятие средств не облагается налогом на федеральном уровне (и в большинстве случаев на уровне штата), когда используется для покрытия расходов на образование. Льготы Coverdell ESA относятся к расходам на высшее образование, а также к затратам на начальное и среднее образование. Если деньги используются на неквалифицированные расходы, вы должны будете заплатить налог и 10% штраф на заработок.
Взносы ESA Coverdell не подлежат вычету, и взносы должны быть сделаны до того, как бенефициар достигнет 18-летнего возраста (если он или она не являются бенефициаром с особыми потребностями, как определено IRS). В то время как для одного бенефициара может быть создано более одного ESA Coverdell, максимальный взнос на бенефициара, а не на счет в год, ограничен 2000 долларами.
Чтобы внести свой вклад в ESA Coverdell, ваш измененный скорректированный валовой доход (MAGI) должен составлять менее 110 000 долл. США в качестве одного заявителя или 220 000 долл. США в качестве совместной пары, подающей совместно.
Кастодиальные счета
Счета Унифицированного подарка несовершеннолетним (UGMA) и Счета Унифицированного перевода несовершеннолетним (UTMA) - это счета депо, позволяющие положить деньги и / или активы в доверительное управление несовершеннолетнему ребенку или внуку. Как опекун, вы управляете счетом, пока ребенок не достигнет совершеннолетия (от 18 до 21 года, в зависимости от вашего состояния). Как только ребенок достигает этого возраста, он владеет счетом и может использовать деньги любым способом, каким пожелает. Это означает, что они не должны использовать деньги для расходов на образование.
Хотя нет никаких ограничений на взносы, родители, бабушки и дедушки могут ограничивать индивидуальные ежегодные взносы в размере 15 000 долл. США на человека (30 000 долл. США на супружескую пару), чтобы избежать введения налога на подарки. Следует помнить, что счета опеки считаются активами учащихся (а не родителями), поэтому большие сальдо могут ограничивать право на получение финансовой помощи. Федеральная формула финансовой помощи предусматривает, что учащиеся вносят 20% сбережений по сравнению с 5, 6% сбережений для родителей.
Денежные средства
Ежегодное исключение позволяет вам давать $ 15 000 в 2020 году наличными или другими активами каждый год столько людей, сколько вы хотите. Супруги могут комбинировать ежегодные исключения, чтобы дать 30 000 долларов такому количеству людей, как им нравится - без уплаты налогов. Как родитель или прародитель, вы можете подарить ребенку ежегодное исключение каждый год, чтобы помочь ему или ей оплатить расходы на обучение в колледже. Подарки, которые превышают ежегодное исключение, рассчитываются по пожизненному освобождению, которое в 2020 году составляет 11, 58 млн. Долл. США на человека.
Обеспокоены пожизненным освобождением? Будучи дедушкой и бабушкой, вы можете помочь внуку оплатить учебу в колледже, ограничив при этом свои налоговые обязательства, выполнив платеж непосредственно в их высшее учебное заведение. Как объясняет Джоанна Фостер, MBA, CPA: «Бабушка и дедушка могут оплатить образовательные расходы напрямую поставщику, и это не считается ежегодным исключением в размере 15 000 долларов США». Таким образом, даже если вы отправляете 20 000 долларов в год в колледж вашего внука, сумма более 15 000 долл. США (в данном случае 5000 долл. США) не будут учитываться при пожизненном освобождении.
Суть
Многие люди подходят к сбережению для колледжа так же, как к выходу на пенсию: они ничего не делают, потому что финансовые обязательства кажутся непреодолимыми. Многие люди говорят, что их пенсионный план - это никогда не уходить на пенсию (это не настоящий план, разумеется, если ты не умрешь молодым). Точно так же родители могут шутить (или предполагать), что единственный способ, которым их дети поступают в колледж, - это получение полной стипендии.
Помимо очевидного недостатка этого плана, это подход на заднем сиденье к ситуации, которая действительно требует водителя на переднем сиденье. Даже если вы можете сэкономить лишь небольшую сумму в плане 529 или Coverdell, это поможет. Для большинства семей платить за колледж не так просто, как выписывать чек каждый квартал. Вместо этого это объединение финансовой помощи, стипендий, грантов и денег, которые заработал ребенок, а также денег, которые родители, бабушки и дедушки внесли в налоговые сберегательные транспортные средства колледжа.
Сравнить инвестиционные счета × Предложения, представленные в этой таблице, поступили от партнерств, от которых Investopedia получает компенсацию. Название провайдера ОписаниеСтатьи по Теме
экономия
Большие Финансовые Подарки для Детей Это Рождество
Рот Ира
529 Сберегательный План против Рота IRA для колледжа
Сохранение для колледжа
4 Smart 529 планируют альтернативы для рассмотрения
Сохранение для колледжа
Почему стоит загружать ваш 529 план
Финансы с детьми
Бабушка и дедушка: плати за дошкольное, сэкономь на налогах
Сохранение для колледжа
Сберегательный план колледжа Авангард 529: обзор
Партнерские ссылкиСвязанные условия
Образовательная IRA Образовательная IRA - это инвестиционный счет для высшего образования с налоговыми льготами, который теперь более формально известен как образовательный сберегательный счет Coverdell (ESA). далее План 529 План 529 - это выгодный счет для сбережений и инвестиций для оплаты высшего образования, такого как стоимость обучения в колледже, а также среднего образования, такого как частная средняя школа. подробнее Полное руководство по Roth IRA Roth IRA - это пенсионный сберегательный счет, который позволяет вам снимать деньги без уплаты налогов. Узнайте, почему Roth IRA может быть лучшим выбором, чем традиционная IRA для некоторых пенсионеров. подробнее Определение ежегодного исключения Ежегодное исключение - это сумма денег, которую одно лицо может перевести другому в качестве подарка, не облагаясь налогом на дарение и не влияя на единый кредит. подробнее Когда человеку нужен счет депо? Счет депо - это сберегательный счет, созданный и управляемый взрослым для несовершеннолетнего. В широком смысле, счет депо может означать любой счет, который ведет доверенная сторона от имени бенефициара, и может принимать различные формы. подробнее Что такое традиционная ИРА? Традиционный IRA (индивидуальный пенсионный счет) позволяет физическим лицам направлять доход до налогообложения на инвестиции, которые могут увеличиваться с учетом отложенных налогов. Больше