Что такое отчет о подозрительной деятельности (SAR)?
Отчет о подозрительной деятельности (SAR) - это инструмент, предоставленный в соответствии с Законом о банковской тайне (BSA) 1970 года, для мониторинга подозрительных действий, которые обычно не отмечаются в других отчетах (таких как отчет о валютных операциях). SAR стал стандартной формой для сообщения о подозрительной деятельности в 1996 году.
Отчеты о подозрительных действиях могут охватывать практически любые необычные действия. Активность может быть включена в Отчет о подозрительной активности, если активность вызывает подозрение, что владелец аккаунта пытается что-то скрыть или совершить незаконную транзакцию.
Понимание отчета о подозрительной деятельности (SAR)
Отчет о подозрительной активности (SAR) подается финансовым учреждением, которое отслеживает подозрительную активность в учетной записи. Отчет подается в Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями, которая затем расследует инцидент. Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями является подразделением Казначейства США. Финансовое учреждение имеет возможность в течение 30 дней подать отчет о любой деятельности по счету, которую он считает подозрительной или необычной. Можно продлить срок не более 60 дней, если необходимо собрать больше доказательств. Учреждение не нуждается в доказательстве совершения преступления. Клиент не уведомлен о том, что отчет о подозрительной активности был подан в отношении его учетной записи.
Отчеты о подозрительной деятельности являются частью законов и положений о борьбе с отмыванием денег, которые стали более строгими с 2001 года. Закон США о патриотизме значительно расширил требования SAR в целях борьбы с глобальным и внутренним терроризмом. Целью Отчета о подозрительной деятельности и полученного в результате расследования является выявление клиентов, причастных к отмыванию денег, мошенничеству или финансированию терроризма. Заказчику не сообщается, что отчет подается. Раскрытие информации клиенту или непредставление отчета о подозрительной деятельности может привести к очень серьезным штрафам как для отдельных лиц, так и для учреждений. SAR позволяют правоохранительным органам выявлять закономерности и тенденции в организованных и личных финансовых преступлениях, чтобы они могли предвидеть преступное и мошенническое поведение и противодействовать ему до его обострения.
В Соединенных Штатах финансовые учреждения должны подать SAR, если сотрудник или клиент занимается инсайдерской торговлей. Они также должны подать SAR, если обнаружат потенциальное отмывание денег или нарушение BSA. SAR требуется, если финансовое учреждение обнаруживает доказательства взлома компьютера или потребителя, осуществляющего деятельность по предоставлению нелицензированных денежных услуг. Заявки SAR должны храниться в течение пяти лет с даты подачи заявки.
Пример ситуации с отчетом о подозрительной деятельности
Например, Альберт является владельцем счета в Финансовом институте XYZ. Альберт был клиентом в течение почти пяти лет и имеет сложную историю счетов и очень предсказуемые транзакции. Каждый месяц он вносит на счет 15 000 долларов и покупает индексный фонд. Однажды он начинает получать еженедельные переводы на счет в размере 9000 долларов. Почти так же быстро, как деньги попадают на счет, он снова уходит. Это необычно для Альберта и его обычной активности. Финансовое учреждение может счесть это подозрительной деятельностью и может подать Отчет о подозрительной деятельности.