Что такое серия EE Bond
Облигации серии EE - это нерыночные, процентные государственные сберегательные облигации США, которые гарантированно вырастут как минимум вдвое в течение типичного 20-летнего первоначального срока. Некоторые облигации серии EE имеют общий срок выплаты процентов, превышающий первоначальную дату погашения, до 30 лет с момента выпуска. Ставки купонов определяются на основе процентной доли долгосрочных казначейских ставок на момент выпуска. Облигации серии EE часто называют «Патриотами».
Ключевые вынос
- Облигации серии EE представляют собой процентные государственные сберегательные облигации США, гарантированная как минимум удвоенная стоимость по сравнению с их обычными 20-летними первоначальными условиями. Некоторые облигации серии EE выплачивают проценты после первоначальной даты погашения, до 30 лет с момента выпуска. Существует минимальная инвестиционная потребность в размере 25 долларов США для облигаций ЭЭ. Каждый инвестор может приобрести до 10 000 долларов США по этим облигациям за календарный год.
Наряду с облигацией серии I облигация серии EE является одним из двух типов сберегательных облигаций, выпущенных министерством финансов США. Облигации серии EE не могут быть куплены или проданы на открытом рынке и, следовательно, классифицируются как нерыночные ценные бумаги.
Облигациям серии EE, выпущенным после мая 2005 года, назначены полугодовые фиксированные купонные ставки 1 мая и 1 ноября. Ставки применяются ко всем выпускам на последующие шесть месяцев. Облигации, выпущенные после каждой даты, увеличиваются в цене ежемесячно, но выплата процентов производится раз в полгода.
Бумажные облигации EE были переизданы как Патриотные облигации после террористических атак 11 сентября 2001 года. Они во всех отношениях идентичны бумажным облигациям серии EE, за исключением того, что на любых бумажных облигациях, приобретенных через финансовое учреждение после 10 декабря 2001 года, в верхней части сертификата на облигации, расположенного между номером социального страхования, напечатано слово «Патриотическая облигация». (SSN) и дата выпуска. Финансовые учреждения больше не выпускают облигации серии EE в бумажной форме, но бумажные облигации Patriot Bonds все еще могут быть обналичены или конвертированы в электронные облигации.
Существует минимальная инвестиционная потребность в 25 долларов США для облигаций ЭЭ, и каждый инвестор может приобрести до 10 000 долларов США в этих облигациях за календарный год. Кроме того, держатели облигаций должны удерживать эти инвестиции не менее двенадцати месяцев, прежде чем они смогут выкупить облигации. Тем, кто выкупит облигации в течение пяти лет, будут пристыкованы три месяца начисленных процентных платежей. Поскольку облигации EE зарабатывают проценты до 30 лет, чем дольше они держатся, тем больше они стоят.
Бумажные облигации были выпущены с 50% дисконтом к номиналу, в то время как облигации с электронным источником через TreasuryDirect приобретаются по номинальной стоимости. Последние по-прежнему гарантированно будут стоить в два раза больше их первоначальной стоимости на дату первого погашения через 20 лет, при этом выплачивая проценты так же, как бумажные облигации ЭЭ.
Облигации серии EE не нужно переиздавать, чтобы исправить мелкие опечатки в именах, адресах или номерах социального страхования.
Облигации серии EE считаются сверхбезопасными инвестициями с низким уровнем риска, процент которых обычно освобождается от государственных и местных налогов. Однако они облагаются федеральными налогами, но только в том году, в котором облигация имеет срок погашения или погашения.
Облигации EE могут быть приобретены гражданами США, официальными резидентами США, несовершеннолетними и всеми государственными служащими США - независимо от их статуса гражданства.
