Содержание
- Изменения в Законе о сокращении налогов и рабочих мест
- Вычитание вашего дома Sweet Home
- Вождение домой налоговые льготы
- Делать хорошо, делая добро
- Путешествие на благотворительность
- Оставаться здоровым
- Разные отчисления
- Суть
Детализированные налоговые вычеты дали многим американским наемным работникам возможность получить больший доход, а не передавать свои с трудом заработанные деньги правительству. Для тех, кто ведет хороший учет, вычеты уже давно означают больше денег для них и меньше для Службы внутреннего контроля (IRS).
Ключевые вынос
- Если вы не берете стандартный вычет по подоходному налогу, то упущение детализированного вычета может стоить вам возврата долларов. Правильные изменения налоговых вычетов, основанные на недавнем Законе о сокращении налогов и рабочих мест, устранили некоторые лазейки, позволяя перечислять другие вычеты. Расходы, связанные с работой, владением жильем и благотворительностью - все это простые способы накопить отчисления. Мы рассмотрим некоторые из часто пропускаемых ниже.
Изменения в Законе о сокращении налогов и рабочих мест
В 2019 году, так же, как и в 2018 году, решение о включении в списки было принято с большой оговоркой из-за изменений, вызванных Законом о сокращении налогов и рабочих мест от 2017 года (TCJA). Прежде чем приступить к заполнению этой формы, включенной в Список А, имейте в виду, что стандартные вычеты, значительно возросшие в 2018 году, были увеличены еще немного: 12 200 долл. США для отдельных лиц и лиц, состоящих в браке, которые подаются отдельно, 18 350 долл. США для глав домохозяйство и 24 400 долл. США для супружеских пар, подающих совместную или квалификационную вдову. (В налоговом году 2020 стандартные вычеты снова возрастут - до 12 400 долларов США, 24 800 долларов США и 18 650 долларов США соответственно.)
Обратите внимание, что TCJA также покончил с личным освобождением, поэтому вы должны учесть это в своих расчетах. Закон также отменил или изменил правила для ряда налоговых вычетов, которые вы смогли получить в 2017 году. С другой стороны, TCJA больше не ограничивает детализированные вычеты в соответствии с вашим скорректированным валовым доходом (AGI), который по крайней мере составляет одно положительное изменение для составителей.
Если ваши общие детализированные вычеты по новому налоговому счету упадут ниже сумм, перечисленных выше, вам, вероятно, лучше взять стандартный вычет. Если нет, то читайте дальше, чтобы узнать о самых упущенных элементарных вычетах и о том, как они могут помочь вам сэкономить еще больше.
Вычитание вашего дома Sweet Home
Владение домом может ежегодно давать вам большие налоговые списания, в том числе за очки, выплаченные при покупке дома, и возможные вычеты по процентам по ипотечным кредитам. Вы также можете вычесть налоги на имущество, уплаченные за время проживания в вашем доме. Вот предостережения: Для ипотеки, выданной 15 декабря 2017 года или после этой даты, новый налоговый закон позволяет вычитать проценты по кредитам до 750 000 долларов США (для более старых кредитов лимит составляет 1 миллион долларов США). Кроме того, налогоплательщики ограничены вычетом в 10 000 долл. США для государственных и местных налогов (ОСВ; 5 000 долл. США, если они регистрируются в браке отдельно), который представляет собой сочетание налогов на имущество плюс налоги штатов и местных налогов на прибыль или налоги с продаж. Отчисления на частные страховые взносы по ипотечным кредитам были отменены в 2017 году, но возвращены в 2018 году; Пока неизвестно, что произойдет в налоговом году 2019.
Когда вы продаете свой дом, вы также получаете некоторые налоговые льготы. Вы можете вычесть налоги на недвижимость и проценты по ипотечным кредитам, которые вы заплатили за часть года до продажи. Если вы действующий военный, вы можете даже вычесть свои расходы на переезд. (Вы также можете вычесть расходы, которые вы понесете за разгрузку вашего дома, любую комиссию, которую вы заплатили агенту по недвижимости, и любые комиссии, которые вы заплатили при закрытии, такие как юридические или условные сборы, а также расходы на ремонт или улучшения, сделанные в 90 дней с даты закрытия. Но на самом деле это не налоговые вычеты - они вычитаются из продажной цены, что помогает снизить налог на прирост капитала.)
Вождение домой налоговые льготы
Вы платите налог с продаж на свой автомобиль, когда покупаете его. Некоторые штаты продолжают взимать с вас налог каждый год за «привилегию использования автомашины на дорогах общего пользования», как утверждает штат Кентукки. Если ваш штат рассчитывает процент от налога с транспортных средств на основе стоимости вашего автомобиля, Вы можете вычесть этот процент как часть ваших личных налогов на имущество. Только несколько штатов, таких как Невада, рассчитывают свои регистрационные сборы таким образом.
Большинство штатов разослать уведомление, чтобы потребовать уплаты налогов для регистрации вашего автомобиля каждый год. После того, как вы нанесете новую наклейку на свой автомобиль, подайте квитанцию и добавьте эту оплату к вычетам по налогу на имущество в апреле. То же самое касается RV или лодки - проверьте регистрационные документы, чтобы увидеть, платите ли вы также налоги на собственность на них, и имейте в виду ограничение в 10000 долларов на общую сумму налога на соль.
Делать хорошо, делая добро
Вы пожертвовали свои узкие джинсы и журнальный столик на колесиках компании Goodwill и снизили налоги, увеличив свои благотворительные отчисления. Вы можете увеличить сумму, если не забываете включить соответствующие сборы, такие как сборы за оценку, для предметов, которые вы пожертвовали. IRS требует, чтобы вы предоставили «квалифицированную оценку предмета с возвратом», когда пожертвуете предмет (или группу предметов) стоимостью более 5000 долларов. За такие предметы, как электроника, бытовая техника и мебель, вам нужно заплатить профессионалу, чтобы оценить стоимость вашего пожертвования, и плата за эту услугу вычитается.
Изменения TCJA позволяют вам вносить денежные взносы до 60% от вашей AGI; ранее лимит составлял 50%. Пожертвования на приобретение капитала, например, ценные акции, ограничены 30% от AGI, и вы больше не можете требовать вычетов за взносы, которые дают вам право на получение спортивного места в колледже. Проверьте IRS Publication 526 для более подробной информации.
Путешествие на благотворительность
Если вы относитесь к тому типу людей, которым нравится жертвовать свое свободное время, чтобы стать волонтером в своем сообществе, и вы заглядываете в свой собственный кошелек, чтобы отправиться в свою любимую благотворительную организацию, вы можете добавить эти расходы к своим благотворительным отчислениям (но не к стоимости или вашему время или услуга). Независимо от того, едете ли вы на автобусе или едете на собственном автомобиле, вам понадобятся хорошие записи о вашей благотворительной деятельности: сохраняйте квитанции на общественный транспорт или журналы пробега для вашего автомобиля (за которые вы можете взимать стандартный тариф в размере 0, 14 доллара за милю для благотворительных организаций), а также квитанции за парковку и сборы.
Оставаться здоровым дает отчисления на ногу
Сохранение здоровья может стоить вам руки и ноги. IRS позволяет вам вычесть специально для медицинских расходов, но только для той части расходов, которая превышает 10% вашего AGI, по сравнению с 7, 5% в 2018 году. Таким образом, если ваш AGI составляет 50 000 долларов США в 2019 году, вы можете вычесть только часть своего AGI. медицинские расходы свыше 5000 долларов. Если ваша страховая компания возместит вам часть ваших расходов, эта сумма не может быть вычтена.
Часть денег, которую вы платите за страхование на случай длительного ухода (LTC), также может облегчить ваше налоговое бремя. Долгосрочное медицинское страхование является вычитаемым медицинским расходом, и IRS позволяет вам вычитать увеличивающуюся часть вашей премии по мере взросления, но только если страховка не субсидируется вашим работодателем или работодателем вашего супруга.
Взносы на сберегательные счета здравоохранения (HSAs) не облагаются налогом. Если у вас есть план медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP), вы можете внести до 3500 долларов США (3550 долларов в 2020 году). Если у вас есть семья HDHP, вы можете внести до 6900 долларов (7100 долларов в 2020 году).
Есть еще одно часто упускаемое из виду преимущество при посещении врача. Вы можете вычесть стоимость перевозки для получения медицинской помощи, что означает, что вы можете списать расходы на проезд на автобусе, расходы на машину (при стандартной ставке пробега в медицинских целях в размере 0, 18 долл. США за милю), плату за проезд и парковку.
Вы также можете вычесть любые дополнительные доплаты, расходы на рецептурные лекарства и оплату лабораторных расходов как часть ваших медицинских расходов - если общая сумма превышает 10% -ный лимит на 2019 год. IRS позволяет вам учитывать общие сборы и услуги, если они не полностью покрывается вашим страховым планом, таким как терапия и услуги по уходу. На самом деле, определение IRS медицинских расходов довольно широкое и может даже включать такие пункты, как программы акупунктуры и отказа от курения.
Разные отчисления (что от них осталось)
Правила TCJA 2019 года устраняют большинство вычетов, которые ранее подпадали под категорию «Прочие детализированные вычеты». Многие из этих вычетов подпадали под порог 2% AGI, то есть вы могли вычесть только сумму, превышающую 2% от вашего AGI., В соответствии с TCJA пороговое значение 2% AGI больше не применяется, но вы больше не можете вычитать следующее:
- Невозмещенные расходы на работу, такие как связанные с работой командировки и профсоюзные взносы. Не возмещенные расходы на переезд, если вам пришлось переехать, чтобы устроиться на новую работу (исключение: переезд в армию, действующий при исполнении служебных обязанностей из-за военных заказов). Большинство инвестиционных расходов, включая консультационные и управленческие расходы. Гонорары за подготовку налоговых сборов (за исключением сборов за подготовку бизнес-возврата, которые полностью вычитаются) Сборы за оспаривание решения IRS по хобби Расходы на личные потери или кражу, за исключением случаев, когда они происходят в федеральной зоне бедствия
Вот что вы можете вычесть:
- Убытки от азартных игр вплоть до суммы вашего выигрыша. Интерес по деньгам, которые вы заимствуете для покупки инвестиции. Потери от несчастных случаев и кражи по приносящей доход собственности. Налог на недвижимость с доходов от определенных унаследованных предметов, таких как IRA и пенсионные пособия. студенческие ссуды (франшиза, даже если вы не перечислите)
Суть
Кусочки бумаги, которые вы втисните в свой кошелек, могут означать, что в налоговом сезоне на вашем банковском счете будет больше денег. Сохраняйте квитанции за услуги и сохраняйте файл в течение года, чтобы у вас была запись даже самых маленьких расходов, которые вы несете на бизнес, благотворительность и ваше здоровье. По мере того как эти расходы складываются, они могут в конечном итоге снизить ваш налоговый счет.
