Что такое план обучения на протяжении всей жизни?
План непрерывного обучения означает положение, применимое к Канадскому плану пенсионных накоплений (RRSP). План позволяет участникам RRSP облагать налогом временный вывод до 20 000 долларов со своих счетов, чтобы финансировать свое образование или образование своего супруга или партнера по гражданскому праву (CLP). Резерв подпадает под ограничения, такие как годовой лимит снятия в размере 10 000 долларов США и максимальный срок погашения в 10 лет, после которого утрачивается возможность перераспределить заемную сумму.
Понимание плана обучения на протяжении всей жизни
План обучения на протяжении всей жизни является частью канадского RRSP - номинально пенсионного сберегательного плана, в который страхователи, супруги и CLP могут вносить вычитаемые суммы, которые могут быть использованы для снижения их налогового бремени. «Любой доход, который вы зарабатываете в RRSP, обычно освобождается от налога до тех пор, пока средства остаются в плане; вы, как правило, должны платить налог, когда получаете платежи из плана», согласно правительству Канады.
Но у зарегистрированного пенсионного накопительного плана есть некоторые другие льготы, такие как План покупателя жилья, который позволяет держателям плана снимать до 25 000 долларов каждый календарный год со своих RRSP, чтобы купить или построить подходящий дом.
Аналогичным образом, план обучения на протяжении всей жизни позволяет канадцам снимать средства со своих RRSP, чтобы финансировать свое образование, не теряя при этом льготы по отсрочке налогообложения и в то же время собирая свое гнездо для выхода на пенсию.
Однако важно отметить, что это пособие предназначено только для лиц, имеющих пенсионные счета, или их супругов или CLP. «Вы не можете участвовать в LLP для финансирования обучения или образования ваших детей, или обучения или образования детей вашего супруга или партнера по гражданскому праву», - уточняет правительство.
Плюсы и минусы плана обучения на протяжении всей жизни
Писая в MoneySense, Гейл Ваз-Окслейд сказала, что план обучения на протяжении всей жизни может быть эффективным средством накопления средств на образование и повышения потенциала заработка.
«План обучения на протяжении всей жизни предоставляет вам беспроцентный заем от вашего RRSP или RRSP вашего супруга до 10 000 долларов в год (максимум до 20 000 долларов в целом или 40 000 долларов в целом, если оба члена пары возвращаются в школа), чтобы финансировать очную форму обучения в квалификационной школе ", пояснила она. «Чтобы вывести деньги из RRSP, вы должны быть зачислены в школу, которая имеет право на налоговый кредит на образование, или получили письменное предложение о зачислении и поступили до марта следующего года. Чтобы получить право на выбранную вами программу, необходимо запустить в течение не менее трех месяцев подряд, и вы должны тратить не менее 10 часов в неделю на курсовую работу ".
Кроме того, Vaz-Oxlade отметил: «Вы можете использовать LLP столько раз, сколько захотите, если вы вернули последний кредит до того, как попытаетесь снова использовать свой RRSP. Это делает его идеальным для постоянного развития навыков и обучения». «.
Но в «Глобусе и мейл» Преет Банерджи отметил, что ТОО не широко используются в Канаде, что отстает от планов покупателя жилья. И он предположил, что может быть причина для этого.
В своем письме в 2010 году он сказал, что «недавняя жертва увольнений из рецессии спросила меня, должна ли она использовать положение RRSP плана непрерывного обучения для оплаты обучения при возвращении в школу на постоянной основе. Я сразу ответил, что почти нет кто-то другой использует эту программу, и она тоже не должна.
«Если вы потеряли работу, ваш доход практически равен нулю», - пояснил он. «Давайте предположим, что у вас нет абсолютно никакого дохода, даже страховых пособий по трудоустройству. Если бы вы взяли 10 000 долларов из своего RRSP, у вас практически не было бы налогов, которые нужно было бы платить».
Банерджи отметил, что при снятии RRSP финансовое учреждение «удержало бы налог и перечислило бы его в Канадское налоговое управление от вашего имени, но как только вы подали свои налоги за этот год, вы вернете все, что было удержано».
Отказ от регистрации средств - вывод средств, который рассматривается как обычный доход - из RRSP в течение года с низким доходом, может означать, что страхователи «в конечном итоге платят очень мало налогов, потому что у вас низкий уровень налогообложения», добавил он. «Вам не нужно было бы квалифицировать вывод, проверяя статус учебного заведения или программы, и вы могли бы также учиться неполный рабочий день. У вас гораздо больше гибкости.
«Как только вы закончите обучение и, надеюсь, начнете зарабатывать больше денег, вы сможете наверстать упущенное на своих взносах в RRSP и, возможно, получить значительные возвраты. В отличие от этого, вы не получите никаких налоговых сбережений для выплат по LLP», - сказал Банерджи, предлагая любому Рассматривая план обучения на протяжении всей жизни, постарайтесь составить прогноз своих доходов и налогов, прежде чем принимать решение.
