Что такое финансирование счетов?
Финансирование счетов-фактур - это способ для компаний заимствовать средства в счет средств клиентов. Финансирование счетов-фактур помогает предприятиям улучшить движение денежных средств, платить сотрудникам и поставщикам, а также реинвестировать в операции и рост раньше, чем они могли бы, если бы им пришлось ждать, пока их клиенты полностью оплатят свои остатки. Компании платят кредитору процент от суммы счета в качестве комиссии за заимствование денег. Финансирование счетов-фактур может решить проблемы, связанные с тем, что клиенты тратят много времени на оплату, а также трудности с получением других видов бизнес-кредитов.
Финансирование счета-фактуры также известно как «финансирование дебиторской задолженности» или просто «финансирование дебиторской задолженности».
Понимание финансирования счетов
Когда предприятия продают товары или услуги крупным клиентам, таким как оптовые или розничные продавцы, они обычно делают это в кредит. Это означает, что покупателю не нужно сразу платить за приобретаемый товар. Закупающей компании выписывается счет-фактура с общей суммой и датой оплаты счета. Тем не менее, предоставление кредитов клиентам связывает средства, которые бизнес мог бы использовать для инвестирования или расширения своих операций. Для финансирования низкооплачиваемой дебиторской задолженности или краткосрочной ликвидности предприятия могут решить финансировать свои счета.
Финансирование счета-фактуры - это форма краткосрочного заимствования, предоставляемая кредитором своим бизнес-клиентам на основании неоплаченных счетов. Посредством факторинга счетов компания продает свою дебиторскую задолженность, чтобы улучшить свой оборотный капитал, что обеспечило бы бизнес немедленными средствами, которые можно использовать для оплаты расходов компании.
Ключевые вынос
- Финансирование счетов позволяет бизнесу использовать свои неоплаченные счета в качестве обеспечения для финансирования. Компания может использовать финансирование счетов для улучшения движения денежных средств на оперативные нужды или ускорения планов расширения и инвестирования. Финансирование счетов можно структурировать таким образом, чтобы клиент предприятия не знал, что их счет-фактура был профинансирован или им может управлять кредитор.
Финансирование счетов с точки зрения кредитора
Финансирование счетов-фактур выгодно кредиторам, потому что, в отличие от расширения кредитной линии, которая может быть необеспеченной и оставляющей мало средств, если предприятие не погасит то, что заимствует, счета-фактуры выступают в качестве обеспечения для финансирования счетов. Кредитор также ограничивает свой риск, не авансируя 100% суммы счета-фактуры заемщику. Финансирование счетов-фактур не устраняет все риски, так как клиент может никогда не оплатить счет-фактуру. Это приведет к сложному и дорогостоящему процессу инкассации, в котором участвуют как банк, так и бизнес, занимающийся финансированием счетов в банке.
Как структурировано финансирование счетов
Финансирование счетов может быть структурировано несколькими способами, чаще всего посредством факторинга или дисконтирования. Благодаря факторингу счетов компания продает свои неоплаченные счета кредитору, который может заплатить компании 70-85% до того, как в конечном итоге будут стоить счета. Предполагая, что кредитор получит полную оплату счетов, он затем перечислит оставшиеся 15–30% суммы счета бизнесу, и предприятие будет платить проценты и / или сборы за услугу. Поскольку кредитор получает платежи от клиентов, клиенты будут знать об этой договоренности, которая может плохо отразиться на бизнесе.
В качестве альтернативы бизнес может использовать дисконтирование счетов-фактур, которое аналогично факторингу счетов-фактур, за исключением того, что бизнес, а не кредитор, собирает платежи с клиентов, поэтому клиенты не знают о соглашении. Со скидкой по счету кредитор будет продвигать бизнес до 95% от суммы счета. Когда клиенты оплачивают свои счета, бизнес платит кредитору, за вычетом комиссионных или процентов.
