Какова стоимость процентов?
Затраты на выплату процентов - это совокупная сумма процентов, которые заемщик выплачивает по долговым обязательствам в течение срока займа. В потребительских ипотечных кредитах эта сумма должна включать любые баллы, уплачиваемые для снижения процентной ставки по кредиту, поскольку баллы фактически являются процентами с предоплатой.
Кроме того, любые отрицательные моменты или скидки, которые кредитор выплачивает заемщику, должны быть вычтены из процентных расходов, поскольку они фактически являются возмещением будущих процентов, которые заемщик заплатит по кредиту. Проценты по долгу выплачиваются в дополнение к погашению основной суммы.
Понимание стоимости процентов
Процентная стоимость является одним из показателей экономики кредита или внутренней нормы прибыли. Тем не менее, другие меры, такие как плата за кредиты и авансовые платежи, включая расходы на закрытие кредита, налоговые льготы и последствия, основное сокращение и альтернативные расходы в виде ставок реинвестирования, также должны быть включены в тщательный анализ выбора кредита.
Процентные расходы входят в игру в различных потребительских финансовых обязательствах, включая ипотечные, студенческие и автокредиты, а также кредитные карты. Процентные расходы также являются важным фактором для корпоративных заимствований, таких как коммерческие бумаги, возобновляемые кредитные линии и долгосрочные банковские кредиты, облигации и расходы на аренду, также очень сильно зависят от процентных расходов.
Банки также несут процентные расходы, когда они зачисляют проценты вкладчикам на свои банковские счета.
Расчет стоимости процентов
Стоимость процентов может быть указана как годовая процентная ставка (APR). Но чтобы иметь точное представление о ваших финансовых обязательствах, важно понимать, как кредиторы рассчитывают проценты, которые накапливаются по вашему кредиту. Проценты могут начисляться ежедневно, ежемесячно или ежеквартально. Кроме того, некоторые кредиторы предлагают кредиты, по которым процентные расходы не подлежат уплате в течение начального периода, а вместо этого добавляются к непогашенной сумме, которую заемщик должен.
Стоимость процентов может быть привязана к эталонной ценной бумаге, такой как 10-летняя казначейская облигация США, в течение срока действия кредита или плавающей ставки (также называемой переменной). Затраты по процентам по долговым обязательствам со ставками, которые периодически корректируются, связаны формулой с эталоном процентной ставки, таким как Лондонская межбанковская предлагаемая ставка (LIBOR).
Для долга с переменными процентными ставками кредиторы часто включают резервы, которые обеспечивают некоторую меру защиты от экстремальных колебаний процентных расходов, предлагая предельные процентные ставки. Они обычно также содержат этажи, чтобы обеспечить кредитору минимально приемлемую процентную ставку.
Стоимость процентов и налоги
В некоторых юрисдикциях некоторые виды процентных расходов выгодно учитываются для целей налогообложения. К ним относятся процентные платежи по ипотечным кредитам и процентные платежи по студенческим займам (оба подлежат ограничениям и исключениям), а для корпораций - процентные платежи по таким долгам, как ссуды и облигации.
