ОПРЕДЕЛЕНИЕ Баланса Книги
Балансовый баланс - это термин, используемый для описания средств на депозите после того, как были внесены корректировки для выравнивания чеков, размещения средств или резервных требований. Это, по сути, сумма, которая действительно доступна для расходов и обычно рассчитывается как остаток на банковском счете, за вычетом чеков, которые еще предстоит очистить, депозитов в пути или других вычетов со счета. Балансовый баланс - это баланс в бухгалтерской книге компании, который можно использовать для сверки финансов компании с выпиской по счету и балансом банка на конец отчетного периода.
BREAKING DOWN Книжный баланс
Баланс книги - это термин, который компании используют для описания суммы денег, доступной для оплаты поставщикам и совершения покупок после внесения каких-либо корректировок в отношении транзитных депозитов, чеков, которые еще не были очищены, требований к резервированию и процентов, полученных от «поплавковых фондов». " Компании, которые совершают много транзакций или выписывают много чеков, увеличивают вероятность того, что сумма, отображаемая на их банковском счете или банковском балансе, не является фактической суммой денег, которую они могут потратить. У них может быть неоплаченный чек, который не был депонирован и очищен. Отслеживая остатки на счетах, компания может вести точный учет имеющихся у них денежных средств для оплаты поставщиков и совершения покупок.
Пример баланса книги
Например, компания ABC выписывает чек в компанию XYZ. До тех пор, пока Компания XYZ не внесет этот чек и не очистит счет ABC, банковский баланс ABC будет по-прежнему выглядеть так, как если бы эти средства были доступны, хотя на самом деле о них уже говорили. Баланс книги запишет эту транзакцию и предоставит более точный отчет о доступных средствах.
«Поплавковые средства» - это термин, используемый для описания процентов, полученных банками из-за промежутка времени между депозитом и оплатой чеков. Когда чек хранится в банке, он сразу не оплачивается. Время между внесением депозита и оплатой чека служит для банка-плательщика возможностью получить дополнительный процент на деньги.
