Что такое черные деньги?
Черные деньги - это деньги, полученные в результате любой незаконной деятельности, контролируемой законодательством страны. Поступления в виде черных денег обычно получают наличными от подпольной экономической деятельности и, как таковые, не облагаются налогом. Получатели черных денег должны скрывать их, тратить их только на подпольную экономику или пытаться придать им видимость законности путем отмывания денег.
Как работают черные деньги
В своей простейшей форме черные деньги - это деньги, на которые правительство не платит налог. Магазин, который принимает наличные деньги за свои товары и не выдает квитанции своим покупателям, будет совершать сделки черными деньгами, поскольку не будет платить налог с неучтенных продаж. Кроме того, покупатель недвижимости, который приобретает землю стоимостью 200 000 долл. США, из которой 50 000 долл. США указаны в бухгалтерских книгах, а 150 000 долл. США выплачены по таблице продавцу, будет заключен с черными деньгами на сумму 150 000 долл. США. Продавцы в обоих примерах зарабатывали деньги из законных источников, но уклонялись от уплаты налогов.
Черные деньги - это деньги, на которые правительство не платит налог; это обычно делается незаконными способами.
Наиболее распространенным источником черных денег являются незаконные средства через черный рынок или подпольную экономику, такие как незаконный оборот наркотиков; торговля оружием; терроризм; проституция; продажа поддельных или украденных товаров, таких как кредитные карты; или продажа пиратских версий защищенных авторским правом предметов, таких как программное обеспечение и музыкальные записи.
Часть дохода страны, которая связана с ее черной экономикой, влияет на экономический рост страны. Черная экономика представляет собой финансовую утечку, так как налоговые поступления от неучтенных доходов не получены правительством, что приводит к потере доходов. Кроме того, поскольку эти средства редко попадают в банковскую систему, экономики удушаются, поскольку деньги остаются скрытыми, что в противном случае могло бы использоваться банками для стимулирования экономики путем финансирования владельцев малого бизнеса и предпринимателей.
Кроме того, черные деньги приводят к недооценке финансового состояния нации. Поскольку оценить объем черных денег в любой экономике практически невозможно, незарегистрированные доходы не могут быть включены в валовой национальный продукт (ВНП) или валовой внутренний продукт (ВВП) страны. Таким образом, оценки страны в отношении сбережений, потребления и других макроэкономических переменных будут вводить в заблуждение, поскольку неточности будут отрицательно сказываться на планировании и выработке политики.
Примеры отмывания черных денег
Большинство держателей черных денег пытаются конвертировать деньги в легальные деньги, также известные как белые деньги. Обычно это делается с помощью отмывания денег, которое можно предпринять разными способами. Рассмотрим потребителя, который платит налог с продаж за розничные товары, но на самом деле не покупает товары. Если потребитель получает товарный чек и ему возмещается цена товара, возмещение считается черными деньгами. Продавец противостоит этому эффекту, продавая товар другому покупателю, который приобретает товар, но не получает квитанцию о покупке.
Отмывание денег также может быть совершено с использованием системы транзакций hawala. Система хавала - это неформальный и дешевый метод перевода денег из одного региона в другой без какого-либо фактического перемещения денег и без использования банков. Он работает с кодами и контактами, и никаких документов или раскрытия не требуется. Если отмыватель денег в США решит отправить 20 000 долларов через дилера хавала получателю в Индии, согласованный обменный курс будет зафиксирован по значительно более высокому курсу, чем официальный курс.
Налоговые убежища, такие как Швейцария, предлагают анонимность отмывателям денег из-за слабой политики в отношении средств, депонированных в их странах. Другие каналы для черных денег включают недвижимость, ювелирные изделия, неформальную и денежную экономику, инвестиции в слитки и многое другое.
