Что такое Базельское соглашение?
Базельские соглашения представляют собой три серии банковских положений (Базель I, II и III), установленных Базельским комитетом по банковскому надзору (BCBS). Комитет дает рекомендации по банковскому регулированию, в частности, относительно риска капитала, рыночного риска и операционного риска. Соглашения гарантируют, что финансовые учреждения имеют достаточный капитал для покрытия непредвиденных убытков.
Базельское Соглашение Деконструировано
Базельские соглашения были разработаны в течение нескольких лет, начиная с 1980-х годов. BCBS была основана в 1974 году как форум для регулярного сотрудничества между странами-членами по вопросам банковского надзора. BCBS описывает свою первоначальную цель как усиление «финансовой стабильности путем улучшения ноу-хау надзора и качества банковского надзора во всем мире». Позднее BCBS обратила свое внимание на мониторинг и обеспечение достаточности капитала банков и банковской системы.
Ключевые вынос
- Базельские соглашения представляют собой три серии банковских правил, установленных BCBS. Соглашения предназначены для обеспечения того, чтобы финансовые учреждения имели достаточный капитал для выполнения обязательств и покрытия непредвиденных убытков. Последним соглашением является Базель III, который был согласован в ноябре 2010 года. Базель III требует от банков иметь минимальный размер обыкновенных акций и минимальный коэффициент ликвидности.
Базель I
Первое Базельское соглашение, известное как Базель I, было выпущено в 1988 году и ориентировано на достаточность капитала финансовых учреждений. Риск достаточности капитала (риск того, что неожиданная потеря нанесет ущерб финансовому учреждению), классифицирует активы финансовых учреждений по пяти категориям риска (0%, 10%, 20%, 50% и 100%). Согласно Базелю I, банки, работающие на международном уровне, должны иметь степень риска 8% или менее.
Базель II
Второе Базельское соглашение, названное Пересмотренной структурой капитала, но более известным как Базель II, послужило обновлением первоначального соглашения. Основное внимание уделялось трем основным областям: минимальные требования к капиталу, надзорный анализ достаточности капитала учреждения и процесс внутренней оценки, а также эффективное использование раскрытия информации в качестве рычага для укрепления рыночной дисциплины и поощрения надежной банковской практики, включая надзорный анализ. Вместе эти области внимания известны как три столпа.
Базель III
После краха Lehman Brothers в 2008 году и последовавшего финансового кризиса BCBS решила обновить и укрепить Соглашения. В качестве причин краха BCBS рассматривал плохое управление и управление рисками, несоответствующие структуры стимулирования и чрезмерно активную банковскую индустрию. В ноябре 2010 года было достигнуто соглашение в отношении общего дизайна пакета реформы капитала и ликвидности. Это соглашение теперь известно как Базель III.
Базель III является продолжением трех столпов наряду с дополнительными требованиями и гарантиями. Например, Базель III требует, чтобы банки имели минимальный размер общего капитала и минимальный коэффициент ликвидности. Базель III также включает дополнительные требования к тому, что Соглашение называет «системно значимыми банками» или теми финансовыми институтами, которые считаются «слишком большими, чтобы обанкротиться».
Базельский комитет по банковскому надзору жаден к условиям Базель III в ноябре 2010 года, и его было запланировано ввести с 2013 по 2015 год. Реализация Базеля III неоднократно продлевалась, и последняя дата завершения ожидается в январе 2022 года.
