Результатом обладания большим богатством является желание сохранить как можно больше в семье, передавая активы будущим поколениям. Страхование жизни - популярный способ для богатых максимизировать свое изобилие после уплаты налогов и иметь больше денег, чтобы передать наследникам. Вот как и почему помогает страхование.
Ключевые вынос
- Страхование жизни может быть полезным финансовым инструментом для владельцев бизнеса. Законно владеть несколькими полными полисами страхования жизни. Полисы страхования жизни не считаются частью имущества и не облагаются налогом федеральным правительством. Полис страхования жизни может быть продан за его денежную стоимость.
Налоговое законодательство Страхование
Налоговое законодательство предоставляет страховые взносы и налоговые льготы, а также дает богатым возможность защитить свои активы. Поступления от страхования жизни не облагаются налогом для получателя. Богатые люди не хотят, чтобы их смерть стала финансовым фактором для их наследников, поэтому пособие в случае смерти является важным компонентом любой стратегии страхования жизни. Но есть и дополнительные преимущества в страховании жизни.
Владельцы полисов с имущественной суммой в 11, 4 млн. Долл. США или менее (или 22, 8 млн. Долл. США для пар) могут оставить эту сумму своим бенефициарам без необходимости платить налоги на имущество, так как это ограничения в 2019 году, согласно IRS. Но как насчет отдельных лиц или пар с поместьями, которые стоят больше, чем пределы? Поступления от большого полиса страхования жизни могут быть использованы наследниками для уплаты налогового счета тем богатым лицам, чье имущество превышает порог освобождения от уплаты налога на имущество.
Страховые взносы также не будут облагаться налогом на недвижимость. Например, если состоятельный человек тратит 500 000 долларов на полис страхования жизни на 2 миллиона долларов, то этот первоначальный страховой взнос выплачивается из имущества и не облагается налогом. Если взглянуть на страховую премию по-другому, то стоимость после уплаты налогов в размере 500 000 долл. США составляет 300 000 долл. США, таким образом, за 200 000 долл. США (сумма премии 500 000 долл. США - налог на имущество в размере 300 000 долл. США) семья получает гарантированную выплату по страхованию жизни на сумму 2 млн долл. США. Это гарантированный возврат премиального платежа.
Смертельное пособие является необлагаемым налогом активом, который может быть передан бенефициарам.
Владельцы бизнеса должны определенно иметь это
Если предприниматель является совладельцем бизнеса, страхование жизни может финансировать соглашение о покупке / продаже в случае внезапной смерти владельца. Семейный бизнес выиграет от полиса страхования ключевого лица. Это страхование основного лица в малом бизнесе, обычно владельца, основателя или ключевых сотрудников.
Эта политика защищает фирму от банкротства в случае передачи ключевого персонала до замены. Дополнительным преимуществом этих типов страховых полисов является то, что премии обычно вычитаются как коммерческие расходы.
Страхование жизни как актив
Страхование жизни - это больше, чем пособие в случае смерти. В зависимости от типа страховки, она может иметь денежную или внутреннюю стоимость. Таким образом, когда страховка больше не нужна, она может быть продана в качестве пожизненного урегулирования.
Правильно структурированное страхование жизни может предложить стабильные безналоговые дивиденды. Хотя это не гарантируется, многие страховые компании существуют уже около столетия. Денежная стоимость в полисе также растет и может быть использована в качестве вашего собственного частного банка для различных приносящих доход видов деятельности.
Наконец, при полной страховке жизни ваше пособие в случае смерти гарантировано независимо от вашего будущего здоровья. Это важно для долгосрочной безопасности семьи владельца полиса и его наследников.
Стратегии страхования жизни
Есть множество страховых сценариев на выбор. Правильный выбор может зависеть, скажем, от налогообложения вашего текущего пенсионного фонда. Рассмотрим эти три примера:
Пенсионный фонд Фонды Стратегия страхования жизни
Фонды пенсионного обеспечения состоятельных людей - как IRA, так и 401 (k) s - облагаются налогом дважды: сначала как доход, а затем как налог на недвижимость. Джеймс имеет $ 900 000 в своей IRA. Чтобы не потерять значительный процент своей IRA дяде Сэму после его смерти, Джеймс покупает второй страховой полис за 900 000 долларов. После смерти Джеймса его жена получает не облагаемое налогом пособие на сумму 3 миллиона долларов.
Передайте текущее страхование жизни с денежной политикой выкупа, чтобы увеличить пособие в случае смерти
У Кевина был 10-летний страховой полис на второе место жизни на сумму 850 000 долларов США со страховым возмещением в размере 1, 53 миллиона долларов США. Его советник порекомендовал ему обменять безналоговый страховой полис. Новая политика имела увеличенную выгоду от смерти в размере 3, 48 млн. Долл. США, и не было никаких обвинений из своего кармана.
Двухступенчатая аннуитетная тактика
Сара покупает немедленный совместный пожизненный аннуитет за 1 миллион долларов, который выплачивает 43 843 доллара в год, пока Сара и ее муж живы. Затем Сара использует ежегодные выплаты в размере 43 843 долл. США, чтобы профинансировать вторую сумму в 5, 68 млн долл. По сути, Сара конвертировала 600 000 долларов США, начальную сумму после уплаты налогов в 1 миллион долларов, в 5, 68 миллиона долларов. Наконец, и аннуитет, и пособия в случае смерти гарантированы.
Суть
Финансовый консультант важен, когда дело доходит до исследования умных стратегий страхования для состоятельных клиентов. У этих людей есть завидная проблема - управление, сохранение и рост богатства. Правильно структурированное страхование жизни может помочь им со всеми этими целями.
