Правила снятия денег

Содержание

• Взносы и доходы
• Roth IRA 5-летнее правило
• Квалифицированные Распределения
• Неквалифицированные Распределения
• Первое исключение для покупателей жилья
• Расходы на высшее образование
• Если вы принимаете вывод
• Требуемые минимальные распределения
• Наличными в свой рот ира
• Суть

Правила вывода для IRA Roth, как правило, более гибкие, чем для традиционных IRA и 401 (k) s. Тем не менее, вы захотите сделать свою домашнюю работу, прежде чем снимать деньги с Roth IRA. Если вы не соответствуете определенным требованиям, вы можете уплатить налоги и 10% штраф за досрочное снятие.

Ключевые вынос

• Вы всегда можете отозвать свои взносы без каких-либо налогов или штрафов. Если вам больше 59½ лет, а вашему счету не менее пяти лет, вы можете снимать вклады и заработки без каких-либо налогов или штрафов. Особые исключения применяются к первоначальным покупкам дома, расходы на колледж и ряд других ситуаций.

Взносы и доходы

Правила снятия средств Roth IRA различаются в зависимости от того, берете ли вы свои взносы или свой инвестиционный доход. Взносы - это деньги, которые вы вносите в IRA, а доходы - ваша прибыль. Оба растут безналоговыми в вашем аккаунте.

Вы можете отозвать свои взносы Roth IRA в любое время и по любой причине без каких-либо налогов или штрафов. Это потому, что вы делаете взносы в долларах после уплаты налогов, поэтому вы уже заплатили налоги на эти деньги.

Выводы на заработки работают по-разному. Эти распределения могут облагаться подоходным налогом и штрафом в размере 10%, в зависимости от вашего возраста и срока действия учетной записи.

Roth IRA 5-летнее правило

Как правило, вы можете снять свой заработок без учета налогов или штрафов, если:

• Вам по крайней мере 59 с половиной лет, и прошло не менее пяти лет с тех пор, как вы впервые внесли свой вклад в любую Рот IRA («правило 5 лет»).

Правило 5 лет применяется независимо от вашего возраста, когда вы открыли счет. Например, если вам 58 лет, когда вы вносите свой первый взнос, вам все равно придется подождать до 63 лет, чтобы избежать налогов.

Часы тикают 1 января года, когда вы сделали свой первый вклад в любой рот. Поскольку вы должны внести взнос до 15 апреля следующего налогового года, ваши пять лет могут не составлять полных пяти календарных лет.

Например, если вы внесете свой вклад в Roth IRA в начале апреля 2020 года, но назначите его на налоговый год 2019, вам нужно будет лишь подождать до 1 января 2024 года, чтобы вывести свою прибыль Roth IRA без уплаты налогов, при условии, что вы Вам по крайней мере 59, 5 лет.

С преобразованиями Roth IRA 5-летние часы начинаются 1 января года, когда вы произвели преобразование. А для унаследованных Roth IRA это начинается, когда первоначальный владелец сделал свой первый вклад, а не когда учетная запись передается.

Квалифицированные Распределения

Квалифицированные дистрибутивы не облагаются налогом и не облагаются штрафом. Что касается IRS, распределение Roth IRA считается квалифицированным, если ваша учетная запись соответствует 5-летнему правилу и вывод средств:

• Сделано в день или после того, как вам исполнится 59½. Получено потому, что у вас постоянная инвалидность. Сделано бенефициаром или вашим имуществом после вашей смерти. Используется для покупки, строительства или восстановления вашего первого дома (применяется максимальный срок жизни в 10 000 долларов).

Неквалифицированные Распределения

Неквалифицированные дистрибутивы - это снятие средств, которые не соответствуют рекомендациям IRS для квалифицированных дистрибутивов. Вы будете платить налоги по обычной ставке подоходного налога с доходов плюс дополнительный штраф 10%.

Однако вам, возможно, не придется платить штраф в размере 10%, если применяется одно из следующих исключений:

• Вы получаете серию по существу равных распределений. У вас есть невозмещенные медицинские расходы, превышающие 10% от вашего Скорректированного валового дохода (AGI). Вы платите страховые взносы по медицинскому страхованию после потери работы. Распределение происходит из-за сбора в IRS. Вы берете распределение квалифицированных резервистов. Вам нужны деньги для квалифицированного аварийного восстановления. Вы берете дистрибутив, чтобы оплатить расходы на квалифицированное образование.

Вот краткое изложение правил вывода для IRA Рота:

Правила снятия денег с IRA
Ваш возраст	5-летнее правило встречалось?	Налоги и штрафы за снятие средств	Квалифицированные исключения
59 ½ или старше	да	Не облагается налогом и без штрафа	н /
59 ½ или старше	нет	Налог на прибыль, но без штрафа	н /
Моложе 59 ½	да	Налог и 10% штраф на заработок. Вы можете избежать обоих, если у вас есть квалифицированное исключение	Первая покупка дома в связи с инвалидностью, сделанной бенефициаром или вашим имуществом после вашей смерти
Моложе 59 ½	нет	Налог и 10% штраф на заработок. Вы можете избежать штрафа, но не налога, если у вас есть квалифицированное исключение	Первая покупка домаКвалифицированные расходы на образованиеНеуплаченные медицинские счета Премии по страхованию здоровья, когда вы безработный из-за инвалидности