Ролл-рейтинг относится к проценту пользователей кредитных карт, которые становятся все более и более просроченными на своих счетах. Показатель прокрутки - это процент пользователей карты, которые «катятся» от категории с опозданием на 60 дней до категории с опозданием на 90 дней или с категории с опозданием на 90 дней до категории с опозданием на 120 дней и т. Д. В индустрии кредитных карт кредиторы сообщают о просроченных платежах с 30-дневным приращением, начиная с категории просрочки на 60 дней и заканчивая опозданием на 90 дней, опозданием на 120 дней, опозданием на 150 дней и т. Д. Вплоть до списания. Отчисления регулируются по усмотрению частной компании и государственным законодательством. Для федеральных займов списание средств требуется через 270 дней в соответствии с федеральным законодательством.
Снижение скорости крена
Ролл-ставки используются банками, чтобы помочь управлять и прогнозировать кредитные потери на основании просрочек.
Расчет цены роллов
Финансовые учреждения имеют различные методологии расчета ставок. Они могут рассчитывать ставки по количеству просроченных заемщиков или сумме просроченных средств.
Например, если 20 из 100 пользователей кредитных карт, которые были просрочены после 60 дней, по-прежнему просрочены через 90 дней, процентная ставка от 60 до 90 дней составляет 100%. Кроме того, если только 10 из 20 эмитентов кредитных карт, которые были просрочены на 60 дней, теперь просрочены на 90 дней, процентная ставка будет равна 50%.
При рассмотрении процентных ставок просрочки по сальдо банк будет основывать свои расчеты на общей сумме просроченной задолженности. Например, если 60-дневное просроченное сальдо для портфеля кредитных карт небольшого банка в феврале составляет 100 млн. Долларов, а 90-дневное просроченное сальдо за март - 40 млн. Долларов, то в марте 60-дневное снижение на 40 % (т. е. 40 млн долл. США / 100 млн долл. США). Это означает, что 40% из 100 млн. Долл. США дебиторской задолженности в 60-дневном периоде в феврале были перенесены в 90-дневный период в марте.
Банки-эмитенты кредитных карт оценивают потери по кредитам, разделяя их общий портфель кредитных карт в «корзины» просрочек, подобно 60-дневным и 90-дневным категориям, упомянутым ранее. Руководство банка измеряет процентные ставки за текущий месяц и текущий квартал или в среднем несколько месяцев или кварталов, чтобы сгладить колебания. Ставки проката также могут быть дополнительно разбиты по категориям продуктов или качествам заемщиков, чтобы лучше понять просроченные платежи в целом.
Условия потери кредита
Как только ставки проката определены, они применяются к непогашенной дебиторской задолженности в каждом сегменте, и результаты агрегируются для оценки необходимого уровня резервов для кредитных потерь. Финансовые учреждения обычно обновляют резервы на случай потери кредита в своих финансовых отчетах ежеквартально. Резервы на случай потери кредита, как правило, представляют собой расходы или обязательства, которые банк списывает. Банки имеют разные методологии определения резервов на случай потери кредита, при этом обычно просроченная задолженность обычно списывается только на часть просроченных ссуд. Банки внимательно следят за изменениями ставок и резервами на потери по кредитам, чтобы оценить риски заемщиков. Ролл-ставки также могут помочь кредитным эмитентам установить стандарты андеррайтинга на основе тенденций погашения для различных типов продуктов и разных типов заемщиков.
