Что такое требование к капиталу на основе риска?
Требование к капиталу на основе риска относится к правилу, устанавливающему минимальный нормативный капитал для финансовых учреждений. Требования к капиталу, основанные на риске, существуют для защиты финансовых фирм, их инвесторов, их клиентов и экономики в целом. Эти требования гарантируют, что каждое финансовое учреждение имеет достаточный капитал для поддержания операционных убытков при сохранении безопасного и эффективного рынка.
Проклятие банков зомби
Требования к капиталу, основанные на риске
Требования к капиталу, основанные на риске, в настоящее время подлежат постоянному ограничению в соответствии с правилом, принятым в июне 2011 года Управлением контролера денежного обращения (OCC), Советом управляющих Федеральной резервной системы и Федеральной корпорацией страхования депозитов (FDIC). В дополнение к требованию постоянного минимума правило также обеспечивает некоторую гибкость в расчете риска для определенных активов с низким уровнем риска.
Поправка Коллинза к Закону о реформе Додда-Франка на Уолл-стрит и защите прав потребителей устанавливает минимальные требования к капиталу на основе рисков для застрахованных депозитарных учреждений, депозитарных учреждений, холдинговых компаний и небанковских финансовых компаний, которые контролируются Федеральным резервом. Согласно правилам Додда-Франка, каждый банк должен иметь общий капитал на основе риска 8% и уровень капитала на основе риска 1% 4%.
Как банки рассчитывают капитал?
Как правило, капитал первого уровня включает обыкновенные акции финансового учреждения, раскрытые резервы, нераспределенную прибыль и определенные виды привилегированных акций, а общий капитал относится к разнице между активами и обязательствами банка. Однако в обеих этих категориях есть нюансы, и для того, чтобы установить руководящие принципы относительно того, как банки должны рассчитывать свой капитал, Базельский комитет по банковскому надзору, который действует через Банк международных расчетов, публикует Базельские соглашения. Базель I был представлен в 1988 году, за ним последовал Базель II в 2004 году. Базель III был разработан в ответ на дефицит финансового регулирования, возникший в результате финансового кризиса конца 2000-х годов.
Разница между рисковым капиталом и стандартами основного капитала
Как основанный на риске капитал, так и стандарты основного капитала служат подушкой для защиты компании от несостоятельности. Однако стандарты основного капитала требуют, чтобы все компании имели одинаковую сумму денег в своих резервах, и, напротив, капитал, основанный на риске, изменяет размер капитала, который должна держать компания, в зависимости от уровня риска.
Страховая индустрия начала использовать капитал, основанный на риске, вместо стандартов основного капитала в 1990-х годах, после того как ряд страховых компаний стал неплатежеспособным в 1980-х и 1990-х годах. Например, в 1980-х годах в соответствии со стандартами основного капитала два страховщика одинакового размера в одном и том же штате, как правило, должны были держать одинаковый объем капитала в резерве, но после 1990-х эти страховщики столкнулись с различными требованиями, основанными на их страховая ниша и их уникальный уровень риска.
