Взвешенные с учетом риска активы являются знаменателем в расчете для определения коэффициента платежеспособности в соответствии с положениями окончательного правила Базель III. Коэффициент платежеспособности, известный как коэффициент капитала на основе риска, рассчитывается путем взятия нормативного капитала, деленного на активы, взвешенные с учетом риска. Коэффициент платежеспособности определяет минимальную сумму обыкновенных акций, которую банки должны хранить на своих балансах.
Взвешенные по риску активы - это активы финансового учреждения или внебалансовые риски, взвешенные в соответствии с риском актива. Базель III увеличил количество обыкновенных акций, которые банки должны держать. Например, согласно Базелю III, банки должны владеть 4, 5% от общего капитала взвешенных по риску активов с дополнительным буфером в 1, 5%. Процент обыкновенных акций увеличился по сравнению с Базелем II, который потребовал только 2%.
Базель III - это комплексная нормативная мера, принятая после кредитного кризиса 2008 года, которая направлена на улучшение управления рисками для финансовых учреждений. Базель III изменил способ расчета активов, взвешенных с учетом риска. В соответствии с Базелем III государственному долгу и ценным бумагам США присваивается весовой коэффициент риска 0%, в то время как ипотечные кредиты на жилье, не гарантированные правительством США, взвешиваются в диапазоне от 35 до 200% в зависимости от скользящей шкалы оценки риска. В соответствии с Базелем II жилищные ипотечные кредиты имели фиксированный вес риска 100% или 50%.
Базель III увеличил взвешивание рисков для определенных видов банковской торговой деятельности, в частности, особенно для торговли свопами. Некоторые утверждают, что Базель III установил ненадлежащие правила для банков для этой торговой деятельности и предположительно снизил их прибыльность. Базель III поощряет торговлю свопами на централизованных биржах для снижения риска дефолта контрагента, который часто называют основной причиной финансового кризиса 2008 года. В ответ многие банки резко сократили свою торговую деятельность или продали свои торговые столы небанковским финансовым учреждениям.
