Что такое Концентрационный банк?
Концентрационный банк - это финансовое учреждение, являющееся основным банком конкретной организации. Концентрационный банк также может быть там, где организация проводит большинство своих операций. Несколько организаций используют несколько банков, но обычно имеют дело с одним банком (банком концентрации).
Ключевые вынос
- Концентрационный банк - это финансовое учреждение, которое функционирует в качестве основного банка конкретной организации. Концентрационный банкинг обычно практикуется крупными многонациональными организациями с несколькими дочерними предприятиями и филиалами. Концентрационные счета объединяют средства из нескольких мест на централизованном счете и обычно используются банками. для облегчения перевода средств, операций с частными банками, трастовых и депозитарных счетов, а также международных транзакций.
Понимание Концентрации Банка
Примером банка концентрации может служить компания, имеющая несколько сетевых магазинов по всей стране, каждый из которых вносит свои наличные в местные банки. Компания может настроить его так, чтобы эти средства были сконцентрированы или размещены на одном счете, обычно называемом счетом концентрации.
Счет концентрации - это депозитный счет, который объединяет средства из нескольких мест (например, из многих филиалов национальной компании) в один централизованный счет. Банки могут также использовать концентрационные счета для переводов средств, транзакций частного банковского обслуживания, трастовых и депозитарных счетов и международных транзакций.
Концентрационный счет позволяет быстро и легко управлять счетом, потому что его легко переводить и вносить деньги на один счет, а не иметь несколько счетов. Но учет концентрации имеет свои проблемы.
Власти США тщательно изучают концентрационные счета, поскольку их можно использовать для отмывания денег. Может быть сложнее проследить за денежным следом, если средства из разрозненных источников объединены в одном центральном месте. Например, сотрудник банка может внести средства клиентов вместе с инвестиционными фондами в одной стране и вывести такую же сумму в другой стране. Поскольку средства были смешанными, программное обеспечение AML не может знать, где находится источник или место назначения этих средств.
Патриотический закон США недавно обязал банки устанавливать более четкие правила для выявления и сообщения о подозрительных операциях, а также запрещал клиентам переводить собственные средства на счета, с или через счета концентрации.
Концентрация банка и управление инвестициями
Компания с несколькими филиалами может принять решение о размещении своих средств в концентрационном банке, чтобы облегчить управление инвестициями. Менеджер по инвестициям будет стремиться к достижению определенных инвестиционных целей компании (таких как рост или увеличение ликвидности) посредством процесса, который может включать распределение активов, анализ финансовой отчетности, выбор акций, мониторинг существующих инвестиций и реализацию плана.
Управление инвестициями включает в себя поддержание, учет и эффективное использование материальных и нематериальных активов компании. Глобальная индустрия управления инвестициями в 2015 году оценивалась в активы под управлением, оцениваемые в 79 триллионов долларов, согласно оценке PricewaterhouseCoopers в 2017 году.
Пример концентрации банковской деятельности
Предположим, фирма ABC - это многонациональная корпорация с филиалами в пяти географических регионах США. Первоначально каждая дочерняя компания отвечает за управление своими финансами. Однако такая практика приводит к большим дисбалансам в бухгалтерском учете. В первую очередь это связано с тем, что производительность каждой дочерней компании зависит от рыночных условий и команды. Перевод средств между каждым из этих филиалов также является дорогостоящим делом.
Чтобы упростить операции, ABC создает концентрированную банковскую систему, в которой филиалы переводят определенную часть своих доходов в операции центрального банка. Менеджер по инвестициям, расположенный в штаб-квартире, отвечает за принятие инвестиционных решений относительно средств на этом счете. Переводы средств из дочерних компаний в головное учреждение учитываются в бухгалтерском учете как ссуды и возвращаются вместе с процентами, полученными материнским предприятием, в дочернее предприятие.
