Что такое метод цепной лестницы?
Метод цепной лестницы (CLR) - это метод расчета требования к резервному требованию в финансовой отчетности страховой компании. Метод цепной лестницы (CLM) используется страховщиками для прогнозирования суммы резервов, которые должны быть созданы для покрытия будущих требований. Этот актуарный метод является одним из самых популярных резервных методов.
Метод цепной лестницы
Метод цепной лестницы вычисляет оценки понесенных, но не сообщаемых (IBNR) потерь с использованием треугольников стока оплаченных потерь и понесенных убытков, представляющих сумму оплаченных потерь и резервов по конкретным случаям. Страховые компании обязаны откладывать часть премий, которые они получают от своей деятельности по андеррайтингу, для оплаты требований, которые могут быть поданы в будущем. Прогнозируемая сумма требований, а также сумма фактически выплаченных требований определяют, какую прибыль страховщик опубликует в своих финансовых документах.
Резервные треугольники - это двумерные матрицы, которые генерируются путем накопления данных заявки в течение определенного периода времени. Данные заявки проходят стохастический процесс для создания матриц стока после предоставления многих степеней свободы.
По своей сути метод цепной лестницы работает в предположении, что модели в деятельности по заявкам в прошлом будут по-прежнему видны в будущем. Чтобы сохранить это предположение, данные из прошлого опыта потерь должны быть точными. На точность могут влиять несколько факторов, в том числе изменения в товарных предложениях, нормативно-правовые изменения, периоды претензий высокой степени серьезности и изменения в процессе урегулирования претензий. Если допущения, заложенные в модель, отличаются от наблюдаемых требований, страховщикам, возможно, придется внести коррективы в модель.
Создание оценок может быть затруднено, потому что случайные колебания в данных претензий и небольшого набора данных могут привести к ошибкам прогнозирования. Чтобы сгладить эти проблемы, страховщики объединяют данные о претензиях обеих компаний с данными отрасли в целом.
Этапы применения метода цепной лестницы
Согласно «Оценке неоплаченных претензий с использованием базовых методов» Жаклин Фридланд, семь шагов к применению метода цепной лестницы:
- Компилировать данные претензий в треугольнике разработки. Рассчитать возрастные коэффициенты. Вычислить средние коэффициенты возрастного коэффициента. Выбрать факторы развития претензий. Выбрать хвостовой коэффициент.
Факторы возраста к возрасту, также называемые факторами развития потерь (LDF) или коэффициентами связи, представляют собой соотношение величин потерь от одной даты оценки к другой, и они предназначены для того, чтобы отражать закономерности роста убытков во времени. Эти факторы используются, чтобы спроектировать, где окончательная сумма убытков установится
