Вы можете использовать свою традиционную или Roth IRA, чтобы помочь с покупкой дома.
Инвестиционные пенсионные счета (IRA) должны быть священными. Поскольку они предназначены для того, чтобы помочь вам сэкономить на пенсии, Служба внутренних доходов (IRS) не хочет, чтобы вы снимали с них какие-либо средства до того, как вам исполнится 59½. И чтобы обеспечить это, вы должны будете заплатить 10% от суммы, которую вы снимаете, а также подоходный налог.
Тем не менее, каждое правило имеет свои исключения. Можно купить деньги от ИРА без штрафных санкций на покупку дома, даже если вам не исполнилось шесть месяцев с 60-летия.
Правила различаются в зависимости от того, какой тип IRA у вас есть. Вот ваши варианты.
Ключевые вынос
- Вы можете снять деньги с IRA, чтобы помочь с покупкой дома. В определенных ситуациях вы можете избежать уплаты налогов и досрочного штрафа. Если вы используете средства из своего IRA, вы потеряете годы, когда начислялся беспошлинный рост - поэтому подумайте дважды, прежде чем сделать это.
Кто имеет право на освобождение от ИРА?
Чтобы использовать деньги в своей IRA для покупки дома, вы должны быть покупателем жилья впервые. IRS определяет этот статус довольно свободно. Вас считают новичком, если вы (и ваш супруг (если он есть)) ни разу не владели домом в течение последних двух лет.
Таким образом, даже если вы когда-то владели основным местом жительства, скажем, пять лет назад, вы вполне могли бы удовлетворить требование первого покупателя. Ключевое слово, кстати, «главное». Если вы владели загородным домом или в течение последних двух лет принимали участие в распределении времени, исключение все еще может применяться.
Ваш супруг также может снять с IRA до 10 000 долларов. (Помните, что IRA - это индивидуальные пенсионные счета; вы не делитесь ими с супругом).
Кроме того, вам не нужно ходить по магазинам. Вы можете подключиться к своему IRA и получить право на освобождение, если деньги предназначены для того, чтобы помочь подходящему ребенку, внуку или родителю купить их дом. И это даже если ты теперь домовладелец.
Традиционное освобождение от ИРА
Даже при том, что вы избежите 10% штрафа за досрочное снятие денег, вы все равно будете должны платить подоходный налог с любой суммы, которую вы (и ваш супруг) снимаете, а также, что $ 10 000 - это пожизненный лимит. Вы не сможете снова использовать условия покупки жилья, даже если вы используете другую IRA.
Освобождение Рота ИРА
Правила немного отличаются для Roth IRA. Фактором здесь является то, как долго у вас был аккаунт.
Прежде всего, вы можете вывести сумму, равную сумме взносов, которые вы внесли в свой Roth IRA, без каких-либо налогов и штрафов в любое время и по любой причине (это потому, что вы уже заплатили налоги с взносов).
После того, как вы исчерпали свои взносы, вы можете вывести до 10 000 долларов прибыли или счета, переведенного с другого аккаунта, без уплаты 10% штрафа, при первой покупке дома.
Если с момента вашего первого взноса в Roth IRA прошло менее пяти лет, вы должны будете уплатить подоходный налог с доходов (но не с конвертированных фондов). Но если у вас есть Roth IRA по крайней мере пять лет, отозванные доходы не облагаются налогом, а также не облагаются штрафом.
Самонаправленные ИРА
Другой вариант - открыть или преобразовать существующую IRA в самостоятельную IRA или SDIRA. Это специализированные IRA, которые дают вам полный контроль над инвестициями в аккаунт.
SDIRA позволяют инвестировать в более широкий спектр инвестиций, чем стандартные IRA, - от LLC и франшиз до драгоценных металлов и недвижимости. И «недвижимость» относится не только к домам. Вы также можете инвестировать в свободные участки, автостоянки, мобильные дома, квартиры, многоквартирные дома и плавки.
Традиционные брокерские фирмы не предлагают SDIRA; Вы должны искать компании, которые специализируются на них.
Большая выгода: если вы покупаете недвижимость, купленную на средства SDIRA, это должна быть сделка на расстоянии вытянутой руки. Это не может принести пользу вам или вашей семье (включая родителей, бабушек и дедушек, детей, супругов и доверенных лиц).
Другими словами, вы (и большинство ваших родственников) не можете жить дома, использовать его в качестве дома для отдыха или иным образом извлекать из этого выгоду. Поскольку SDIRA, а не вы, владеете домом, использование личных средств или даже вашего времени (потовая справедливость) на пользу собственности также запрещено.
«Есть много способов, которыми вы можете использовать свою IRA для самостоятельной покупки недвижимости внутри вашей IRA. Вы можете купить арендуемую недвижимость, использовать свою IRA в качестве банка и одолжить деньги кому-то, обеспеченному недвижимостью (например, ипотекой), вы можете приобрести налоговые залоги, купить сельхозугодья и т. д. Пока вы инвестируете в недвижимость, а не для личного пользования, вы можете использовать свою IRA для совершения этой покупки », - говорит Кирк Чизхолм, управляющий активами в Innovative Advisory Group в Лексингтоне, Масса.
Таким образом, опция SDIRA работает в основном для инвестиционной недвижимости - дома или квартиры, которую вы хотите сдать в аренду для получения дохода. Все деньги, которые поступают или выходят из собственности, должны поступать или возвращаться в СДИРА.
Однако, когда вам исполнится 59½, вы можете начать вывод активов из вашей SDIRA. После этого вы можете жить дома, так как он станет вашей личной собственностью после распределения.
Является ли использование IRA для покупки дома хорошей идеей?
Даже если вы можете вывести средства из своей IRA для покупки жилья, следующий вопрос, не так ли?
Если вы специально не открыли IRA, чтобы выделить деньги на покупку дома, вам следует сначала рассмотреть другие варианты финансирования. Если вы истребите свои первоначальные инвестиции сегодня, это может отложить ваши пенсионные сбережения на многие годы.
Как только вы заберете деньги из своей IRA, вы не сможете их вернуть. Подумайте внимательно, прежде чем принимать какие-либо решения.
В IRA каждый год можно сэкономить лишь столько (для 2019 года это 6000 долл. США, или 7000 долл. США, если вам более 50 лет). Вы не можете погасить средства, полученные от IRA. Как только вы снимаете деньги, их уже нет. И вы проигрываете годы компаундирования.
Нажмите на свой 401 (K) вместо
Вы будете платить проценты по кредиту, как правило, основную ставку плюс один или два процентных пункта, которые будут возвращены на ваш счет 401 (k). В большинстве случаев вы должны погасить кредит в течение пяти лет. Но если вы используете деньги для дома, график погашения может быть продлен до 15 лет.
Пару вещей, о которых следует помнить: «Вам нужно будет включить платежи в свой ежемесячный бюджет. Кроме того, проценты, которые вам начисляются за ссуду 401 (k), могут не облагаться налогом (уточните у своего налогового консультанта) и будут вероятно, будет выше, чем текущие ставки по ипотечным кредитам », - говорит Питер Дж. Кридон, CFP®, ChFC®, CLU®, генеральный директор Crystal Brook Advisors, Нью-Йорк, Нью-Йорк, добавляя:« Еще один незначительный момент заключается в том, что вы выплачиваете пенсионный кредит обратно долларов после уплаты налогов, поэтому кредит может оказаться дороже, чем вы думаете.
В большинстве случаев вы погашаете кредит с помощью автоматических вычетов из зарплаты. Это звучит достаточно просто, но важно понимать, что произойдет, если вы пропустите платежи.
Если с момента совершения платежа прошло более 90 дней, остаток будет считаться распределением и будет облагаться налогом как доход. И если вам не исполнилось 59 лет, вам также необходимо 10% штрафа.
Еще одно предупреждение: если вы оставите свою работу (или отпущены), вам придется погасить весь остаток кредита в течение 60-90 дней. В противном случае остаток будет облагаться налогом, и вы должны будете выплатить штраф в размере 10% за досрочное снятие средств (если только вы не покинули работу в возрасте 55 лет или старше).
IRA Ролловер
Подумайте об этом: вместо того, чтобы снимать деньги с вашего IRA, одолжите их.
Технически, вы не можете взять кредит у традиционной или Roth IRA, но вы можете получить доступ к деньгам в течение 60-дневного периода через так называемый «безналоговый ролловер» - при условии, что вы вернули деньги в IRA (будь то тот, с которого вы сняли деньги, или другой) в течение 60 дней. В противном случае взимаются подоходные (в том числе государственные) налоги и штрафы.
В основном это краткосрочное решение конкретной проблемы. Например, «Некоторые начинающие покупатели жилья могут захотеть получить существенный первоначальный взнос, чтобы избежать частной ипотечной страховки», - говорит Маргарита М. Ченг, CFP®, генеральный директор Blue Ocean Global Wealth в Гейтерсберге, штат Мэриленд. может быть «наиболее эффективным способом получить доступ к средствам для первоначального взноса», чтобы претендовать на лучшее финансирование и, таким образом, заключить покупку дома.
План впереди
С точки зрения сроков, если вы хотите воспользоваться преимуществами предоставления IRA покупателя жилья впервые, планируйте заранее. Любые выданные вам средства IRA должны быть использованы в течение 120 дней с момента их получения.
Средства должны быть использованы для покупки, строительства или существенного ремонта дома или для оплаты других финансовых расходов (расходы на закрытие или расчет, ипотечные пункты и т. Д.).
Деньги не могут быть использованы для предоплаты существующей ипотеки или общей мебели; Он должен быть использован для приобретения недвижимости. И имущество считается «приобретенным» на дату подписания вами договора о его покупке, а не на дату фактического депонирования.
Суть
