Что такое Базель III?
Базель III является международным нормативным соглашением, которое ввело ряд реформ, направленных на улучшение регулирования, надзора и управления рисками в банковском секторе. Базельский комитет по банковскому надзору опубликовал первую версию Базеля III в конце 2009 года, предоставив банкам примерно три года для удовлетворения всех требований. Во многом в ответ на кредитный кризис банки должны поддерживать надлежащие коэффициенты левереджа и соответствовать определенным минимальным требованиям к капиталу.
Базель III
Понимание Базеля III
Базель III является частью постоянных усилий по совершенствованию банковской нормативно-правовой базы. Он основан на документах Базеля I и Базеля II и направлен на улучшение способности банковского сектора справляться с финансовым стрессом, совершенствование управления рисками и повышение прозрачности банков. Основное внимание в Базеле III уделяется повышению устойчивости на уровне отдельных банков с целью снижения риска шоков в масштабе всей системы.
Ключевые вынос
- Базель III является международным нормативным соглашением, которое ввело ряд реформ, направленных на улучшение регулирования, надзора и управления рисками в банковском секторе. Базель III является частью постоянных усилий по совершенствованию нормативно-правовой базы банковской деятельности. Базель III был опубликован в 2009 году. в основном в ответ на кредитный кризис, связанный с Великой рецессией.
Минимальные требования к капиталу
Базель III ввел более жесткие требования к капиталу по сравнению с Базелем I и Базелем II. Регуляторный капитал банков разделен на уровень 1 и уровень 2, а уровень 1 разделен на уровень общего капитала 1 и дополнительный капитал уровня 1. Различие важно, потому что инструменты безопасности, включенные в капитал 1-го уровня, имеют самый высокий уровень подчинения. Общий капитал Уровень 1 включает в себя долевые инструменты, которые имеют дискреционные дивиденды и не имеют срока погашения, в то время как дополнительный капитал уровня 1 включает ценные бумаги, которые подчинены большинству субординированного долга, не имеют срока погашения, и их дивиденды могут быть отменены в любое время. Капитал 2 уровня состоит из необеспеченного субординированного долга с первоначальным сроком погашения не менее пяти лет.
Базель III оставил руководящие принципы для взвешенных по риску активов в основном без изменений по сравнению с Базелем II. Взвешенные по риску активы представляют собой активы банка, взвешенные по коэффициентам риска, установленным Базелем III. Чем выше кредитный риск актива, тем выше его весовой коэффициент. Базель III использует кредитные рейтинги определенных активов для определения их коэффициентов риска.
По сравнению с Базелем II Базель III усилил нормативные нормативы капитала, которые рассчитываются как процент от взвешенных по риску активов. В частности, Базель III увеличил минимальный капитал первого уровня обыкновенных акций с 4% до 4, 5%, а минимальный капитал первого уровня с 4% до 6%. Общий нормативный капитал остался без изменений на уровне 8%.
Контрциклические меры
Базель III ввел новые требования в отношении нормативного капитала для крупных банков, чтобы смягчить циклические изменения в своих балансах. Во время кредитной экспансии банки должны откладывать дополнительный капитал, в то время как во время кредитного спада требования к капиталу могут быть ослаблены. В новых руководящих принципах также введен метод группирования, при котором банки группируются по размеру, сложности и важности для экономики в целом. Систематически важные банки подвергаются более высоким требованиям к капиталу.
Меры кредитного плеча и ликвидности
Кроме того, в Базеле III были введены требования по левереджу и ликвидности для защиты от чрезмерных заимствований и обеспечения достаточной ликвидности банков во время финансового стресса. В частности, коэффициент левереджа, рассчитанный как капитал первого уровня, деленный на общую сумму внебалансовых активов за вычетом нематериальных активов, был ограничен 3%.
