Взносы в квалифицированные пенсионные планы, такие как традиционные 401 (k), делаются на основе предналогов, что исключает их из вашего налогооблагаемого дохода и, таким образом, снижает налоги, которые вы будете платить за год.
Существуют ограничения на сумму, которую вы можете внести безналоговым в такой план. По данным Службы внутренних доходов (IRS), к 2020 году годовой лимит составляет 19 500 долларов США. Те, кто старше 50 лет, могут почти всегда - это допускается в 97% планов - каждый год вносить дополнительный взнос в размере 6000 долларов. Вы даже можете внести свою лепту в 49 лет, если вам исполнится 50 лет до конца календарного года.
Ключевые вынос
- Взносы в традиционные 401 (k) s или другие квалифицированные пенсионные планы производятся с долларами до вычета налогов, и поэтому вычитаются из вашего облагаемого налогом дохода. Вы можете вносить до 19 500 долларов в год в такой план в 2019 году. Большинство планов предусматривают дополнительные 6 500 долларов в год Доверяющий взнос для тех, кому будет 50 лет или больше к концу года, в который был сделан взнос. Вы должны платить подоходный налог с средств, которые в конечном итоге вывести из плана, но ваша налоговая ставка, как правило, ниже при выходе на пенсию, чем она. в течение ваших рабочих лет.
Как 401 (k) взносы сокращают ваши налоги
Поскольку отчисления в план уменьшают ваш налогооблагаемый доход, ваши налоги за год должны быть уменьшены на сумму вклада, умноженную на вашу предельную налоговую ставку, в соответствии с вашей налоговой категорией.
Чем выше ваш доход и, следовательно, ваш налоговый барьер, тем больше экономия на налогах от участия в плане. Возьмем, к примеру, одного зарабатывающего, который зарабатывает 206 000 долларов в год, а также ежегодно вносит 5 000 долларов в план. Их доход помещает их в 35-процентную налоговую категорию. Таким образом, их налоговая экономия от взноса составляет 5000 долларов, умноженные на 35%, или 1750 долларов. Таким образом, тот же взнос в размере 5 000 долл. США обеспечивает нам более высокую экономию на 650 долл. США для наших высокодоходных сотрудников, чем для получателя в размере 55 000 долл. США в год, о котором мы упоминали ранее.
Однако обратите внимание, что если вы выберете опцию Roth 401 (k), если ваш работодатель предложит ее, ваши взносы не уменьшат ваш налогооблагаемый доход. Вместо этого ваши взносы делаются с доходом после налогообложения. Однако при выходе на пенсию, когда вы снимаете свои взносы, вы не должны платить налоги с этих распределений.
Распределения от 401 (к)
Конечно, вы не избежите уплаты налогов навсегда на ваши взносы 401 (k), только до тех пор, пока вы не снимите их с плана. Когда вы делаете это, вы должны платить подоходный налог с изъятий или «распределений» по вашей применимой налоговой ставке в то время. Если вы снимаете средства, когда вы моложе 59, 5 лет, вы, скорее всего, также заплатите штраф за досрочное снятие в размере 10% от суммы.
Однако есть вероятность, что вы заплатите меньше, чтобы вывести средства из плана при выходе на пенсию, чем вы сделали, когда сделали взносы. Это потому, что ваш доход (и налоговая ставка), вероятно, к тому времени упадут по сравнению с вашими рабочими годами.
Например, скажем, наш высокопоставленный пенсионер выходит на пенсию и начинает снимать 5000 долларов в год с ее плана, чтобы дополнять 75 000 долларов, которые она получает ежегодно из социального обеспечения и других источников пенсионного дохода. С доходом в 80 000 долларов в год она будет в 25% налогов и будет платить 1250 долларов за снятие средств с этого плана. Это на 500 долларов меньше налога, чем 1750 долларов, которые она заплатила бы, если бы она не внесла первоначальный взнос в размере 5000 долларов в план, а вместо этого заплатила налог на эти деньги, чтобы использовать их в других целях. (В этом сценарии она также не пользовалась бы этими 500 долларами в последующие годы, в том числе, возможно, вкладывая их для еще больших выгод.)
Квалифицированные пенсионные планы требуют такого налогового режима не только для снятия первоначальных взносов на счет. Любой инвестиционный доход, который вклады могли получить за годы между вкладом и его распределением, также может быть отозван, с тем же применимым к ним налогом на прибыль.
Это может помочь сделать максимизацию ваших взносов на пенсионный счет лучшей инвестиционной стратегией, чем перевод денег на обычный брокерский счет. Это связано с тем, что пропуская уплату налога на взносы в вашем аккаунте, вы сможете получить больше капитала от вашего имени в течение нескольких лет, предшествующих выходу на пенсию.
Например, человек в 25% налоговой группе с 20-летним сроком до выхода на пенсию может либо вносить предналог 400 долларов в месяц в план 401 (k), либо перенаправлять ту же сумму заработка на брокерский счет. Последний вариант принесет только ежемесячный взнос в размере 300 долларов после уплаты 25% налога на доход в 400 долларов. Дополнительные 100 долларов в месяц с опцией 401 (k) не только увеличивают взносы, но еще больше расширяют «гнездо», имея больший баланс, на котором доходы могут составлять в течение десятилетий. Разница между сценариями может составить десятки тысяч в долгосрочной перспективе.
