Содержание
- 1. Наличие более одного - это нормально
- 2. Взносы должны быть наличными
- 3. Убытки могут облагаться налогом
- 4. Выберите, где взять RMD
- 5. Супруг против бенефициара, не являющегося супругом
- 6. Передача или пролонгация вашего IRA
- 7. Ваша IRA может быть аннуитетом
- 8. IRAs могут быть управляемыми учетными записями
- 10. Ограничения на варианты инвестиций
- 1. Возраст - это просто число, в основном
- Суть
Одна из наиболее важных особенностей вашего индивидуального пенсионного счета (IRA) заключается в том, что это «индивидуальный» счет. Вы можете настроить свои депозиты и принимать снятие средств, когда вы хотите, и вы несете ответственность за уплату налогов на распределения. Вы даже можете контролировать, что происходит с ним после смерти. Хотите воспользоваться всем, что может предложить ваша IRA? Продолжайте читать о некоторых малоизвестных функциях, которые помогут вам получить максимальную отдачу от вашего вклада.
Ключевые вынос
- У вас может быть несколько традиционных и Roth IRA, но ваш общий денежный вклад не может превышать годовой максимум, и ваши возможности инвестирования могут быть ограничены IRS. Потери IRIR могут быть не облагаемыми налогом. Требуются минимальные распределения (RMD) из традиционных IRA, когда вам исполнится 70½, но вы можете выбрать, с какого аккаунта брать их. Любой, кто получил доход и моложе 70½ лет, может участвовать в традиционном IRA. Возрастных ограничений для участия в Roth IRA нет.,
1. Это нормально, чтобы иметь больше, чем один ИРА
Возможно получить более одного IRA по ряду причин. Вот примеры:
- У вас был существующий Roth IRA, а затем он превратил старый 401 (k) в традиционный IRA. Ваш скорректированный валовой доход (AGI) вырос до точки, когда вы больше не имели права вносить взносы в свой Roth IRA, поэтому вы открыли традиционный IRA. Вы унаследовали IRA, и у вас уже был один из них. Вы сохранили свой Roth IRA и открыли традиционную IRA, чтобы воспользоваться налоговыми вычетами.
Вы можете внести столько вкладов в IRA, сколько хотите, но общая сумма, которую вы можете внести во все IRA, ограничена годовым максимумом. Максимальный годовой взнос на 2019 год составляет 6000 долл. США, или 7 000 долл. США, если вам исполнилось 50 лет (лимиты на 2020 год остаются неизменными). Таким образом, если Боб, 42 года, вносит 2000 долларов в свою традиционную IRA, он может внести не более 4000 долларов на свой счет Roth в течение того же года.
2. Взносы в регулярные IRA должны быть наличными
При внесении регулярного взноса в IRA за год это должно быть сделано наличными. Это ограничение не распространяется на распределение ценных бумаг, которые были пролонгированы, поскольку они, как правило, должны быть пролонгированы в натуральной форме.
3. Убытки могут облагаться налогом
Одним из основных преимуществ учетной записи IRA является возможность откладывать налоги на доходы и инвестиционный доход. Вы не можете использовать потери внутри IRA для компенсации прибыли, но если вы распределяете общий баланс из своей традиционной IRA, а сумма меньше вашей базы в счете, вы можете вычесть эту потерю.
В частности, Служба внутренних доходов (IRS) позволяет вычитать убытки по традиционной IRA, но с некоторыми оговорками. Предположим, что вы полностью сняли все средства со всех ваших традиционных, SEP и ПРОСТЫХ IRA в течение года, и общая сумма базы меньше, чем общая распределенная сумма. После того, как вы объединили убыток с другими дополнительными вычетами, вы можете вычесть только сумму, превышающую 2% от вашего AGI.
«То же правило применяется к IRA Roth, - говорит Курт Шелдон, CFP®, EA, AIF®, президент и ведущий планировщик, CL Sheldon & Company, LLC, Александрия, Вирджиния.« После того, как все Roth IRA опустошены - все средства распределены - Вы можете вычесть убытки до суммы ваших взносов (базис) в долларах ».
4. Вам не нужно брать RMD от всех ваших IRA
Владельцы традиционных IRA должны начать принимать требуемые минимальные распределения (RMD) к 1 апреля года после того, как им исполнится 70½ лет. Распределенная минимальная сумма основана на остатке на счете 31 декабря предыдущего года и продолжительности жизни владельца. Для каждого последующего года RMD должен быть отозван.
Бенефициар супруга может претендовать на унаследованную IRA как свою собственную и вносить новые взносы в учетную запись и контролировать распределение.
5. Различных правил, регулирующих супружеских и не супружеских бенефициаров
Одним из преимуществ владения IRA является возможность переводить средства напрямую бенефициарам без прохождения наследства. Бенефициары супругов могут претендовать на унаследованные IRA как свои собственные - гибкость, которая позволяет супругу вносить новый вклад в унаследованную IRA и контролировать распределение.
«У супруга есть много вариантов, когда они наследуют IRA», - говорит Джиллиан Нел, CFP®, CDFA, директор по финансовому планированию в Inscription Capital LLC, Хьюстон, Техас. «Они могут сделать это своей собственной IRA или назначенной бенефициаром IRA. Последнее может произойти, если супругу не исполнилось 59, 5 лет, и ему по какой-либо причине необходимо взять деньги. Счет получателя позволит избежать 10-процентного штрафа при распределении средств IRA владельцам моложе 59, 5 лет ».
Бенефициары, не являющиеся супругами, не могут рассматривать унаследованные ИРА как свои собственные. Они не могут добавить к ним, и они должны полностью ликвидировать учетную запись в течение пяти лет после смерти владельца или распределить суммы по ожидаемой продолжительности жизни. Как правило, доступные варианты распространения зависят от возраста, в котором умирает владелец IRA. Имейте это в виду, если вы планируете оставить активы IRA своим детям или внукам.
6. Вы можете перевести или пролонгировать свой IRA
Для физических лиц характерно перемещение счетов из одного финансового учреждения в другое. Если вы решите сохранить один и тот же тип учетной записи IRA в другой компании, вы можете переместить активы в качестве переноса или переноса.
При переводе активы доставляются напрямую из одного финансового учреждения в другое, а операции не передаются в IRS. «Перемещая средства в своей IRA, вы можете осуществлять прямой перевод из одного финансового учреждения в другое любое количество раз в год. Имейте в виду, что каждая фирма может иметь свою собственную учетную запись и комиссию за закрытие, а также ежегодную плату, поэтому учитывайте эти расходы при внесении изменений в фирму », - говорит Ребекка Доусон, финансовый консультант в Лос-Анджелесе, Калифорния
Ролловер предполагает распределение активов для себя и пролонгацию суммы в течение 60 дней. «Когда план пенсионного обеспечения группы, такой как 401 (k), свернут в IRA, если перенос выполняется правильно, он может сохранить некоторые из преимуществ плана 401 (k). Вот почему может иметь смысл свернуть 401 (k) в сменную IRA, а не в IRA », - говорит Кирк Чисхолм, руководитель Innovative Advisory Group в Лексингтоне, штат Массачусетс.
Вы также можете пойти в другом направлении и перенести свои активы IRA в план 401 (k). Тем не менее, план должен разрешать это и будет определять, может ли пролонгация выполняться как 60-дневная пролонгация или средства должны быть выплачены непосредственно в план. Одна из причин сделать это: защитить эти активы IRA от RMD. Средства в 401 (k), где вы в настоящее время работаете, не подлежат RMD, когда вам исполнится 70½, но деньги в традиционной IRA будут. Не платите налоги с денег, если вам не нужно снимать их на расходы на проживание. Проверьте с налоговым консультантом, чтобы убедиться, что вы сделали перевод вовремя в соответствии с правилами IRS.
Если вы все еще работаете, когда приближаетесь к 70½, защитите деньги в ваших традиционных IRA от требуемых минимальных распределений, перечислив эти средства в ваш 401 (k) у этого работодателя, если это разрешено вашим планом.
7. Ваша IRA может быть аннуитетом
Ваш аннуитет может действовать по тем же правилам, что и IRA, если механизм финансирования является индивидуальным пенсионным аннуитетом. Одним из преимуществ является то, что политика аннуитета была разработана, чтобы обеспечить пенсионный доход на всю жизнь.
8. IRAs могут быть управляемыми учетными записями
Брокерские счета позволяют вам дать вашему финансовому консультанту письменное разрешение принимать инвестиционные решения и выполнять обычные операции без предварительного уведомления. За управление счетом часто взимается фиксированная плата. Этот вид деятельности разрешен для IRA при условии, что у вашего брокера есть соглашение с вами, разрешающее такие действия.
«Я настоящий сторонник профессионального управления большими счетами IRA. Качественный инвестиционный консультант может создать недорогой индивидуальный портфель и отслеживать его на предмет необходимых изменений. Они могут опираться на тысячи проверенных вариантов инвестирования и приспосабливаться к изменениям в вашей ситуации, нововведениям в продуктах или изменениям в экономике », - говорит Дэн Дэнфорд, CFP®, основатель и генеральный директор Семейного инвестиционного центра в Сент-Джозефе, Миссури. «Как профессионал, я переживаю, когда пенсионеры имеют большой портфель, и стараюсь сэкономить, оставляя его в покое. Я видел плохие результаты слишком много раз. Для большинства людей это глупо и глупо ».
9. Инвестиционные возможности могут быть ограничены
IRS ограничивает, какие виды инвестиций могут храниться в IRA, но у вашего финансового учреждения могут быть дополнительные ограничения активов. Например, IRS допускает некоторые золотые и серебряные монеты, но большинство финансовых учреждений этого не делает. Аналогичным образом, некоторые компании взаимных фондов не разрешают держать отдельные акции в своих IRA.
10. Возраст - это просто число, в основном
Любой, кто моложе 70½ в течение года и получает заработную плату, чаевые или почасовую оплату за свою работу (заработанный доход), может участвовать в традиционном IRA, включая несовершеннолетних. Это означает, что ваши дети могут начать копить на пенсию, как только они получат свою первую работу. IRA является отличным вариантом для детей, которые зарабатывают больше, чем они намерены тратить, потому что это позволяет сэкономить на долгосрочных налогах.
«Когда вы начинаете инвестировать, это перевешивает, сколько вы инвестируете, - говорит Мишель Буонинконтри, CFP®, CDFA ™, финансовый тренер, базирующийся в Фениксе, штат Аризона. - Если вы получили доход, начинаете IRA в подростковом возрасте, предпочтительно IRA Roth, отличная идея Это может оказать значительное влияние на ваши пенсионные сбережения, если использовать силу сложного процента ».
Налоговое взыскание за раннее распределение будет стимулировать ваших детей откладывать получение распределения от IRA, предлагая им возможность использовать средства для колледжа или до 10 000 долларов на покупку их первого дома без штрафа. Он также учит ваших детей ценить инвестиции в раннем возрасте.
Пожилые люди могут продолжать вносить вклад в счета Roth IRA, пока они получают доход. Это отличный счет для денег, который в конечном итоге перейдет в наследство. Однако, как только вы достигнете возраста 70½ лет, вы больше не сможете делать взносы IRA в традиционные IRA.
Суть
IRA имеют встроенную гибкость. Понимание того, как работают различные функции, может помочь вам настроить пенсионные сбережения в соответствии с вашими потребностями. Если вы ищете дополнительную информацию о том, с чего начать, найдите лучших брокеров для IRA.
