Содержание
- 401 (к) Будущее
- Максимальные пределы
- Первое место, чтобы посмотреть: IRAs
- Следующие шаги-Стратегические инвестиции
- Варианты низкого риска
- Опасные варианты
- Другие стратегические шаги
- Суть
401 (к) Будущее
Если вы уже достигли предела взносов в 401 (k) за год - или скоро достигнете - это проблема. Вы не можете позволить себе отставать в игре на пенсию. Кроме того, потеря снижения вклада в вашем валовом доходе также не поможет вашему налоговому счету в следующем апреле. Эти указатели помогут вам решить, как максимально увеличить ваши взносы, и, надеюсь, избежать большого налогового бремени в апреле.
Ключевые вынос
- Вносите ли вы вклад в Roth IRA или в традиционный, ваши деньги будут расти без налога до тех пор, пока вы не выйдете на пенсию, как это происходит с вашими 401 (k). Для пенсионных накоплений общая цель состоит в том, чтобы минимизировать налоговые обязательства и максимизировать потенциальный доход.. Существует много вариантов инвестирования, которые могут приносить доход при одновременном предоставлении налоговых льгот, таких как муниципальные облигации, аннуитеты с фиксированным индексом и универсальное страхование жизни.
Максимальные пределы
Максимальное увеличение означает, что, если вам 49 лет или меньше, вы внесли максимум 19 500 долларов - по состоянию на 2020 год (по сравнению с 19 000 долларов в 2919 году). Если вам 50 лет или больше, и вы добавляете максимальный взнос в размере 6000 долларов США, максимальный взнос в 401 (k) долларов США составляет 25 000 долларов США.
Первое место, чтобы посмотреть: IRAs
Вклад в IRA в дополнение к вашему 401 (K) является одним из вариантов. Вне зависимости от того, вносите ли вы вклад в Roth IRA или в традиционный, ваши деньги будут освобождаться от уплаты налога до тех пор, пока вы не уйдете на пенсию, как это происходит в вашем 401 (k). Обратите внимание, что вы можете сделать взнос в IRA на период с 2019 по 15 апреля 2020 года.
То, насколько выгодным является участие в IRA, зависит от того, сколько вы заработаете. Поскольку на вас распространяется план выхода на пенсию на рабочем месте, для подачи заявки на 2019 год, как только вы достигнете дохода от 64 000 до 74 000 долларов США за одного человека (это возрастает до 65 000–75 000 долларов США за налоговый год 2020), или от 103 000 до 123 000 долларов США (при увеличении до 104 000–124 000 долларов США). 2020), если вы состоите в браке, подаете совместную или квалифицированную вдову (в) - вы либо будете иметь право вычитать только часть своего традиционного взноса IRA, либо не имеете права на вычет вообще. Лимиты на 2018 год составляли от 63 000 до 73 000 долл. США и от 101 000 до 121 000 долл. США в виде дохода.
Вы все еще можете внести свой вклад в Рот IRA. Тем не менее, ваш вклад не облагается налогом. С другой стороны, когда вы начнете получать выплаты при выходе на пенсию, все деньги, внесенные после уплаты налогов, будут освобождены от уплаты налогов на бэкэнде. Тем не менее, в течение налогового года 2020, одиночные игры, делающие 139 000 долларов США или больше (и женатые люди, подающие совместно, делая 206 000 долларов США +), не могут внести свой вклад в Рот; возможность сделать это начинает постепенно сокращаться до 124 000 долларов США для одиноких и 196 000 долларов США для совместной подачи заявок.
Следующие шаги: стратегические инвестиции
Допустим, вы также увеличили количество опций IRA или решили, что предпочитаете вкладывать дополнительные сбережения другим способом. Для пенсионных накоплений общая цель состоит в том, чтобы минимизировать налоговые обязательства и максимизировать потенциальный доход.
Хотя не существует волшебной формулы, гарантирующей достижение обеих целей, тщательное планирование может приблизиться. «Посмотрите на варианты с точки зрения инвестиционных продуктов и инвестиционных стратегий», - говорит Кит Кляйн, финансовый директор и руководитель Turning Pointe Wealth Management в Фениксе. Вот некоторые варианты, не относящиеся к IRA.
Варианты низкого риска
Варианты ниже предназначены для тех инвесторов, которым нужен надежный поток дохода со своих пенсионных счетов. Эти варианты никогда не будут показывать выдающийся рост, но они являются классическим выбором из-за их предсказуемой природы.
1. Муниципальные облигации
Муниципальная облигация (или муниципалитет Муни) представляет собой ценную бумагу, проданную городом, городом, штатом, округом или другим местным органом власти для финансирования проектов в интересах общественного блага (государственных школ, автомагистралей, больниц и т. Д.). Покупатель, по сути, ссужает покупку цена для государственного органа в обмен на указанную сумму процентов. Основная сумма возвращается покупателю в дату погашения облигации. «Хорошая вещь о муниципальных облигациях, - объясняет Кляйн, - это то, что они ликвидны. У вас всегда есть возможность продать их или удержать до погашения и вернуть свой основной долг».
Еще одним преимуществом муниципальных облигаций для целей пенсионного планирования является то, что процентный доход, полученный по пути, освобождается от федеральных налогов, а в некоторых случаях и от государственных и местных налогов. Муни с облагаемым налогом доходом существуют, однако, проверьте этот аспект, прежде чем инвестировать. Если вы продаете облигации с целью получения прибыли до их погашения, вы также можете заплатить налог на прирост капитала. Кроме того, проверьте рейтинг облигации; это должно быть BBB или выше, чтобы считаться консервативным вариантом (что вы хотите в пенсионном средстве).
2. Фиксированный индекс аннуитетов
Аннуитет с фиксированным индексом, также называемый индексированным аннуитетом, выдается страховой компанией. Покупатель инвестирует определенную сумму денег, которая должна быть возвращена в назначенные суммы через равные промежутки времени позже. Работа аннуитета связана с индексом капитала (таким как S & P 500), отсюда и название. Страховая компания гарантирует эти первоначальные инвестиции от колебаний рынка, а также предлагает потенциал для роста (прибыль). «Они предлагают возвраты, которые немного лучше, чем неиндексированные аннуитеты», - говорит Кляйн.
Аннуитеты с фиксированным индексом являются консервативным вариантом инвестирования, часто по сравнению с депозитными сертификатами (CD) с точки зрения риска. Лучше всего то, что доходы аннуитета откладываются до тех пор, пока владелец не достигнет пенсионного возраста. Недостаток: аннуитеты довольно неликвидны. «Иногда вам приходится платить штраф, если вы снимаете средства в возрасте до 59, 5 лет или если вы не принимаете их в качестве источника дохода», - предостерегает Кляйн. Даже если вы избежите штрафа, переместив средства непосредственно на другой аннуитетный продукт, вы все равно, вероятно, будете подвергаться выплате страховой компании.
3. Универсальное страхование жизни
Универсальный полис страхования жизни, тип страхования жизни в целом, является как страховым полисом, так и инвестицией. Страховщик выплатит заранее определенную сумму в случае смерти страхователя, и в то же время полис накапливает денежную стоимость. Страхователь может вывести или заимствовать средства со счета, пока он жив, а в некоторых случаях получать дивиденды.
Не каждый поклонник использования страхования жизни в качестве инвестиционного продукта. Однако, если структура структурирована и используется правильно, полис предлагает застрахованным налоговые преимущества. Взносы растут с отсрочкой налога, и тем временем страхователь имеет доступ к капиталу.
«Хорошей новостью является то, что у вас есть доступ к фондам до 59 лет без штрафных санкций, если вы используете их правильно», - говорит Кляйн. «Используя полисы, вы сможете вынимать деньги без уплаты налогов и возвращать их обратно без уплаты налогов, пока действует полис страхования жизни». Владелец должен платить налог на прибыль, если политика отменяется.
Опасные варианты
Есть несколько направлений, которые вы можете выбрать, если у вас все еще есть солидный доход или вы ожидаете непредвиденного в ближайшем будущем. Хотя это не самые традиционные варианты, их стоит обсудить с вашим специалистом по планированию выхода на пенсию.
1. Переменные аннуитеты
Переменный аннуитет - это договор между покупателем и страховой компанией. Покупатель производит либо один платеж, либо серию платежей, и страховщик соглашается периодически совершать платежи покупателю. Периодические платежи могут начаться немедленно или в будущем. Переменный аннуитет позволяет инвестору распределять части средств по различным вариантам активов, таким как акции, облигации и взаимные фонды. Таким образом, хотя обычно гарантируется минимальный доход, выплаты колеблются в зависимости от эффективности портфеля.
Переменные аннуитеты предлагают несколько преимуществ. Налоговые платежи по доходам и доходам откладываются до 59, 5 лет. Периодические платежи могут быть установлены так, чтобы они сохранялись до конца жизни инвестора, обеспечивая защиту от вероятности того, что инвестор переживет свои пенсионные сбережения. Эти аннуитеты также идут со смертельным пособием, гарантируя выплату бенефициара покупателя, равную гарантированному минимуму или сумме на счете, в зависимости от того, что больше. Взносы откладываются до тех пор, пока не будут отозваны в качестве дохода.
За досрочное снятие денег взимается плата за сдачу. Переменные аннуитеты также идут с различными другими сборами и сборами, которые могут влиять на потенциальную прибыль. При выходе на пенсию доходы будут облагаться налогом по ставке подоходного налога, а не по более низкой ставке прироста капитала.
2. Переменная универсальная жизнь
Да, мы знаем, что это звучит похоже на пункт три в предыдущем разделе. Переменное универсальное страхование жизни действительно похоже; это гибрид универсального страхования жизни и переменного страхования жизни, который позволяет вам участвовать в различных видах инвестиций, не облагая налогом ваши доходы. Денежная стоимость вашей политики инвестируется в отдельные счета (аналогичные паевым инвестиционным фондам, фондам денежного рынка и фондам облигаций), показатели которых колеблются. Возможно, больше выгоды, но больше боли.
Если фондовый рынок падает, «эти активы могут упасть до нуля, и вы рискуете потерять страховку в этом случае», предупреждает Кляйн. «Но если вам нужно страхование жизни и у вас есть возможность взять на себя риск инвестирования в фондовый рынок, это может быть вариантом». Универсальное универсальное страхование жизни - сложный инструмент, поэтому целесообразно изучить его, прежде чем продолжить.
Другие стратегические шаги
Альтернативные инвестиционные продукты
Некоторые альтернативные продукты пользуются большим спросом из-за климата с низкой процентной ставкой и потенциала для более высоких распределений. К ним относятся инвестиции в нефтегазовую отрасль «из-за налоговых вычетов, которые вы получите за участие», - говорит Кляйн. Кроме того, некоторые типы неторговых инвестиционных фондов недвижимости (REIT) или другие типы инвестиционных фондов недвижимости желательны, потому что облагается налогом только часть распределений. Тем не менее, «неторгуемые продукты часто несут некоторую сложность и могут быть очень неликвидными», предупреждает Кляйн.
Недвижимость
Некоторые инвесторы любят вкладывать средства в отдельные холдинги недвижимости. «Одной из замечательных особенностей владения индивидуальной недвижимостью является возможность проводить обмены по Разделу 1031», - говорит Кляйн. Другими словами, вы можете продать собственность и перевести деньги в новую недвижимость, не признавая прибыли для целей налогообложения (пока вы не ликвидируете всю собственность).
Индивидуальные холдинги
Другая стратегия заключается в покупке отдельных активов - акций, облигаций и, в некоторых случаях, биржевого фонда (ETF). «Поскольку вы удерживаете эти инвестиции, вам не нужно платить налог на прибыль до тех пор, пока вы фактически не ликвидируете или не продадите эти активы», - объясняет Кляйн. (Взаимные фонды, напротив, облагаются налогами на доходы по мере их получения.)
Полезной стратегией для некоторых инвесторов, которые покупают отдельные активы или краткосрочные инвестиции, которые потеряли благосклонность и создали убытки, является использование сбора налоговых убытков. Инвестор может компенсировать прибыль путем сбора убытков и перевода активов в аналогичный тип инвестиций (без совершения сделки купли-продажи). «Люди, которые используют сбор налоговых убытков в своих портфелях, могут увеличить свою прибыль в долгосрочной перспективе на целых 1%», - говорит Кляйн.
Инвестирование в бизнес
«Сотрудник, который превысил свои 401 (к), возможно, захочет рассмотреть возможность инвестирования в бизнес, - говорит Кирк Чисхолм, управляющий активами в Innovative Advisory Group в Лексингтоне, штат Массачусетс. - Многие предприятия, такие как недвижимость, имеют щедрые налоговые льготы Помимо этих налоговых льгот, владельцы бизнеса могут решить, какой тип пенсионного плана они хотят создать. Если, например, они захотят создать план 401 (k) для своей компании, они смогут расширить свои 401. (k) взносы сверх того, что они могут иметь у своего работодателя ».
пенсии
Основываясь на предыдущей идее, некоторые владельцы бизнеса захотят рассмотреть вопрос о создании пенсионного плана или плана с установленными выплатами сверх любых 401 (k), которые может предложить их компания. Крупные компании отошли от пенсионных планов из-за высокой стоимости, но эти планы могут хорошо работать для некоторых мелких предпринимателей, особенно для тех, кто успешен и старше 40 лет. «Эти владельцы бизнеса могут откладывать дополнительные деньги из налогов в свои выход на пенсию путем использования пенсионного плана для себя или ключевых сотрудников в дополнение к плану 401 (k) », - отмечает Кляйн.
В начале января президент Трамп подписал новый закон «Об обеспечении всех общин повышением пенсионного возраста» (SECURE). Компонент этого закона предназначен для того, чтобы владельцам малого бизнеса было проще и дешевле создавать пенсионные планы для сотрудников. Новое правило позволит большему количеству малых предприятий объединяться, чтобы предлагать так называемые планы с несколькими работодателями или MEP, хотя это положение не будет действовать до 2021 года.
Закон SECURE также позволяет большему количеству лиц, занятых неполный рабочий день, экономить с помощью пенсионных планов, спонсируемых работодателем, начиная с 2021 года. Требования, предъявляемые к некоторым работникам, должны составлять не менее 500 часов в год в течение трех последовательных лет, чтобы иметь право.
HSAs
Еще один вариант для тех, кто готов рисковать планом медицинского страхования с высокой франшизой, - это финансировать сберегательный счет здравоохранения (HSA). «Один из вариантов, который мы в последнее время изучали вместе с нашими клиентами, - это наличие HSA, - говорит Дэвид С. Хантер, CFP, Horizons Wealth Management в Эшвилле, Северная Каролина. - Если они имеют на это право, для этих взносов потенциально может быть больше налоговых льгот, чем 401 (k) может также иметь место. Также нет поэтапного отказа от заработанного дохода для вкладов. У HSA есть много преимуществ, таких как вычитаемость, отсрочка дохода и безналоговые распределения, которые для растущего числа вкладчиков равняются очень удобному выходу на пенсию инструмент сбережений."
После уплаты налогов 401 (k) Взносы
Вы также можете увидеть, позволяет ли ваша компания 401 (k) вносить взносы после уплаты налогов в ваши 401 (k) до законного предела совокупных взносов работодателя / работника (56 000 долларов США или 62 000 долларов США для участников в возрасте 50 лет и старше и 57 000 долларов США). или 63 500 долларов США для лиц в возрасте 50 лет и старше на 2020 год). «Большинство работодателей не допускают взносы после уплаты налогов, но если ваш план это позволяет, это может быть очень полезно», - говорит Дэймон Гонсалес, CFP, RICP, Domestique Capital LLC в Плано, штат Техас. «Прибыль на ваших сбережениях после уплаты налогов увеличивается с учетом отложенных налогов, и, как только вы отделяетесь от обслуживания, вы можете свернуть то, что вы внесли в счет после уплаты налогов, в свои 401 (k) в IRA Roth. доллары должны были бы быть свернуты к традиционной IRA."
Roths
Наконец, те, кто может позволить себе играть в обе стороны налоговой игры, должны рассмотреть возможность использования Roth IRA или Roth 401 (k) s. Отсрочка налогов на более поздний срок, как и в случае с обычным 401 (k), не всегда гарантирует наибольшее преимущество. Инвесторы, которые владеют обоими, могут в будущем снимать средства со счета, который имеет больше смысла: если налоговые ставки возрастут, снимите деньги с Рота, потому что налоги уже были уплачены за находящиеся там средства. Если налоговые ставки снижаются, инвестор может взять деньги с традиционного счета 401 (k) и платить налоги по более низкой ставке.
Суть
Все эти инвестиционные варианты имеют разную степень сложности, ликвидности / неликвидности и риска. Но они доказывают, что да, есть выгодные для налогов способы сэкономить на пенсии после 401 (к). Есть много способов максимизировать ваши сбережения, поэтому осторожным планировщикам было бы разумно рассмотреть столько методов, сколько имеет смысла для достижения своих целей.
