Что такое собственный капитал?
Чистая стоимость - это мера благосостояния предприятия, человека или корпорации, а также секторов и стран. Проще говоря, чистая стоимость определяется как разница между активами и обязательствами. Это важный показатель для оценки здоровья компании, который дает представление о текущем финансовом положении фирмы.
Что такое чистая стоимость?
Понимание чистой стоимости
Чистая стоимость рассчитывается путем вычитания всех обязательств из активов. Актив - это что-либо, находящееся в собственности и имеющее денежную оценку, а обязательства - это обязательства, которые истощают ресурсы. Положительная чистая стоимость активов означает, что активы превышают обязательства, а отрицательные чистые активы возникают, когда обязательства превышают активы. Позитивная и растущая чистая стоимость указывает на хорошее финансовое состояние, в то время как уменьшение чистой стоимости является причиной для беспокойства, так как это может сигнализировать об уменьшении активов относительно обязательств.
Лучший способ улучшить чистую стоимость состоит в том, чтобы либо уменьшить обязательства, в то время как активы остаются постоянными, либо увеличиваться, либо увеличивать активы, в то время как обязательства либо остаются постоянными, либо падают.
Ключевые вынос
- Чистая стоимость - это количественная концепция, которая измеряет стоимость предприятия и может применяться к физическим лицам, корпорациям, секторам и даже странам. Чистая стоимость представляет собой снимок текущего финансового положения предприятия. В бизнесе чистая стоимость также называется балансовой стоимостью или акционерный капитал. Баланс также известен как отчет о собственном капитале. Люди со значительным собственным капиталом известны как физические лица с высоким уровнем собственного капитала (HNWI).
Собственный капитал в бизнесе
В бизнесе собственный капитал также известен как балансовая стоимость или акционерный капитал. Баланс также известен как отчет о чистом капитале. Стоимость собственного капитала компании равна разнице между стоимостью общих активов и общих обязательств. Обратите внимание, что значения в балансе компании отражают исторические затраты или балансовую стоимость, а не текущие рыночные значения.
Кредиторы тщательно изучают чистую стоимость бизнеса, чтобы определить, является ли он финансово здоровым. Если совокупные обязательства превышают совокупные активы, кредитор может быть не слишком уверен в способности компании погасить свои кредиты.
У стабильно прибыльной компании будет расти чистая стоимость или балансовая стоимость, если эти доходы не будут полностью распределены среди акционеров в виде дивидендов. Для публичных компаний рост балансовой стоимости может быть вознагражден увеличением стоимости акций, торгующихся на рынках.
Собственный капитал в личных финансах
Чистая стоимость индивидуума - это просто стоимость, которая остается после вычитания обязательств из активов. Примеры обязательств (долгов) включают ипотечные кредиты, остатки на кредитных картах, студенческие кредиты и автокредиты. Активы физического лица включают остатки на чековых и сберегательных счетах, стоимость ценных бумаг (например, акций или облигаций), стоимость недвижимости, рыночную стоимость автомобиля и др. Другими словами, все, что осталось после продажи всех активов и погашения личного долга, является чистым капиталом. Обратите внимание, что стоимость личного собственного капитала включает текущую рыночную стоимость активов и текущие расходы по долгам.
Люди со значительным собственным капиталом известны как люди с высоким уровнем дохода (HNWI) и образуют основной рынок для управляющих капиталом и инвестиционных консультантов. Инвесторы с чистым капиталом (исключая их основное место жительства) не менее 1 млн. Долл. США - в одиночку или вместе со своим супругом - являются «аккредитованными инвесторами» Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC) для инвестирования в незарегистрированные предложения ценных бумаг.
Пример чистой стоимости
Рассмотрим пару со следующими активами: основное место жительства стоимостью 250 000 долларов США, инвестиционный портфель с рыночной стоимостью 100 000 долларов США, а также автомобили и другие активы стоимостью 25 000 долларов США. Обязательства - это непогашенный остаток по ипотечному кредиту в размере 100 000 долларов и автокредит в размере 10 000 долларов.
Таким образом, чистая стоимость пары будет рассчитываться как - = 265 000 долларов
Предположим, что пять лет спустя финансовое положение пары меняется: стоимость проживания составляет 225 000 долларов, инвестиционный портфель - 120 000 долларов, сбережения - 20 000 долларов, автомобильные и прочие активы - 15 000 долларов; остаток по ипотечному кредиту - 80 000 долларов, автокредит - 0 долларов (выплачено). Чистая стоимость через пять лет составит - 80 000 долларов США = 300 000 долларов США.
Другими словами, чистая стоимость пары выросла на 35 000 долларов, несмотря на снижение стоимости их проживания и автомобиля. Увеличение чистой стоимости связано с тем, что снижение стоимости проживания было более чем компенсировано увеличением других активов (например, инвестиционного портфеля и сбережений), а также уменьшением обязательств.
Отрицательный собственный капитал получается, если общий долг превышает общие активы. Например, если сумма счетов по кредитным картам, коммунальных платежей, непогашенных платежей по ипотечным кредитам, счетов по автокредитам и студенческих ссуд выше, чем общая стоимость его денежных средств и инвестиций, его чистая стоимость будет отрицательной. В этом случае физическое лицо может обратиться за защитой от банкротства в соответствии с главой 7, чтобы устранить часть долга и предотвратить попытки кредиторов взыскать задолженность. Однако некоторые обязательства, такие как алименты, алименты и налоги, не могут быть выполнены. Кроме того, банкротство будет оставаться на кредитном отчете человека в течение многих лет.
Чтобы рассчитать собственный капитал, используйте наш бесплатный инструмент отслеживания чистых активов, который позволяет бесплатно рассчитывать, анализировать и записывать собственный капитал.
