Что такое планы денежных потоков?
Планы денежных потоков в страховании - это планы, которые позволяют страхователям использовать свой собственный денежный поток для финансирования своих страховых взносов. Планы движения денежных средств также могут относиться к оценке страховой компанией денежных потоков компании, потоков доходов и расходов, а также к плану координации уплаты страховых взносов. Однако планы движения денежных средств могут также относиться к документам, которые компания собирает для отслеживания движения денежных средств, как притока, так и оттока денежных средств, за период.
Ключевые вынос
- План движения денежных средств можно рассматривать в контексте страхования или в общем контексте. В контексте страхования план движения денежных средств позволяет организации выплачивать свою премию в небольшие промежутки времени на основе поступающего денежного потока. Планы страховых денежных потоков приносят пользу как страхователю, так и страховой компании на основе возросшей способности страхователя осуществлять платежи. В общем смысле план денежных потоков позволяет компании планировать свои входящие и исходящие денежные средства, чтобы гарантировать, что они могут покрыть расходы. Операции с денежными потоками включают операционную деятельность, инвестиционную деятельность и финансовую деятельность.
Как работают планы денежных потоков
Планы денежных потоков могут обеспечить финансирование как для страхователей, так и для страховых компаний, помогая им более эффективно использовать свои денежные средства. Держатели полисов могут получать больше процентов за резервы денежных средств, а денежный поток может даже генерироваться самой полисом, как это обычно происходит с полисами страхования жизни, которые имеют инвестиционные компоненты. Страховщики могут получать оплату в рассрочку, но уровень их сбора может возрасти, потому что регулярные платежи меньшего размера более доступны.
Вне рамок страхования план денежных потоков - это способ, с помощью которого компания может планировать и управлять потерями и прибылью, чтобы гарантировать, что компания сможет оплачивать связанные с бизнесом расходы по мере их возникновения. Хорошее управление денежными потоками является ключом к обеспечению бесперебойной работы любого бизнеса. Сопоставляя оплату расходов с прогнозируемой поступающей наличностью, они могут более эффективно использовать оборотные средства, осуществляя платежи как можно позже. Планы движения денежных средств могут помочь бизнесу получать проценты по денежным резервам и поддерживать запас ликвидности для непредвиденных расходов. Они также могут указывать на то, достаточно ли операционного денежного потока для капитальных затрат или потребуется увеличить капитал.
Особые соображения
Типы операций с денежными потоками, которые учитываются в плане движения денежных средств: операционная деятельность, инвестиционная деятельность и финансовая деятельность. Операционная деятельность может включать денежные средства, полученные от продажи товаров или покупки товаров. Инвестиционная деятельность включает долгосрочные инвестиции, основные средства и основные средства, предоставленные другим организациям. Финансовые операции рассматриваются как денежные операции, связанные с необоротными обязательствами и собственным капиталом, такими как основная сумма долгосрочных долгов, продажи и покупки акций и выплаты дивидендов.
Надежный план денежных потоков - лучший способ избежать проблем с денежными потоками, которые часто стоят за ранним упадком перспективных компаний.
Пример плана денежных потоков
Предположим, что компания Z является начинающей компанией, которая занимается производством веб-приложений и приложений для телефонов. Компания Z ожидает, что будет продавать 40 приложений в месяц по цене 5000 долларов каждая, и что она будет оплачивать денежные расходы на общую сумму около 50 000 долларов в определенные месяцы и около 100 000 долларов в другие месяцы. Компания Z также ожидает, что ей нужно будет купить оборудование на сумму 75 000 долларов в декабре.
Компания Z должна начать процесс составления плана движения денежных средств, чтобы гарантировать, что она способна удовлетворить финансовые потребности этих связанных с бизнесом расходов по мере их возникновения. Без надежного плана движения денежных средств Компания Z рискует оказаться неспособной удовлетворить эти финансовые потребности и может быть вынуждена либо быстро привлечь капитал, что часто является дорогостоящим процессом, увольняет сотрудников или даже прекращает деятельность компании.
