Содержание
- Влияет ли 401 (K) на пособия по социальному обеспечению?
- 401 (k) Доход и социальное обеспечение
- Налоговое влияние 401 (K) сбережений
- Другие факторы, влияющие на преимущества
- Что определяет вашу выгоду?
- Суть
Влияет ли 401 (K) на пособия по социальному обеспечению?
Нет. Доход, который вы получаете от вашего 401 (k) или другого квалифицированного пенсионного плана, не влияет на размер пенсий социального обеспечения, которые вы получаете каждый месяц. Однако от вас могут потребовать уплаты налогов на некоторые или все ваши пособия, если ваш годовой доход превышает определенный порог - и ваши выплаты в 401 (k) могут заставить его это сделать.
Ключевые вынос
- Пенсионное пособие по социальному обеспечению не изменяется в зависимости от других пенсионных доходов, например, от средств плана 401 (k). Доход по социальному обеспечению, вместо этого, рассчитывается исходя из вашего пожизненного заработка и возраста, в котором вы решили начать получать пособия по социальному обеспечению. Распределение от 401 (k), однако, может увеличить ваш общий годовой доход до такой степени, что ваш доход социального страхования будет облагаться налогами.
Почему 401 (k) доход не влияет на социальное обеспечение?
Ваши пособия по социальному обеспечению определяются суммой денег, которую вы заработали за годы работы - годы, в которые вы платили в систему с помощью налогов на социальное обеспечение. Поскольку взносы в ваш 401 (k) осуществляются с компенсацией, полученной от работы в американской компании, вы уже заплатили налоги социального страхования на эти доллары.
Но подождите - разве ваши взносы на ваш счет 401 (k) не были сделаны в долларах до налогообложения? Да, но эта функция налогового убежища применяется только к федеральному налогу и налогу на прибыль штата, а не к социальному обеспечению. Вы по-прежнему платите налоги на социальное обеспечение на всю сумму вашей компенсации в том году, в котором вы ее получили.
«Взносы в 401 (k) облагаются налогами социального обеспечения и медицинской помощи, но не облагаются подоходным налогом, если вы не вносите взнос Рота (после уплаты налогов)», - отмечает Марк Хебнер, основатель и президент консультантов Index Fund. Inc. в Ирвине, Калифорния, и автор Index Funds: 12-ступенчатая программа восстановления для активных инвесторов.
В двух словах, именно поэтому вы должны платить подоходный налог с 401 (k), когда вы их берете, но не налог на социальное обеспечение. И размер вашего пособия по социальному обеспечению не зависит от вашего облагаемого налогом дохода 401 (k).
Налоговое влияние 401 (K) сбережений
Зачастую вы не должны платить налоги на пособия по социальному обеспечению по причине, описанной выше: вы платили взносы в течение рабочих лет. Но вам, возможно, придется платить подоходный налог с некоторых ваших пособий, если ваш совокупный годовой доход превышает определенную сумму.
Пороговые значения дохода основаны на вашем «совокупном доходе», который равен сумме вашего скорректированного валового дохода (AGI), которая включает заработанную заработную плату, снятие средств с любых пенсионных сберегательных счетов (таких как IRA и 401 (k) s), любой не облагаемые налогом проценты и половина ваших пособий по социальному обеспечению. Если вы берете большие дистрибутивы из своего традиционного 401 (k) в любой конкретный год, когда вы получаете льготы - и помните, что вы должны начать получать их со всех 401 (k) с того момента, как вам исполнится 70½ - у вас больше шансов превысить порог дохода и увеличить ваши налоговые обязательства за год.
Согласно Администрации социального обеспечения, к 2020 году, если ваш общий доход за год составляет менее 25 000 долларов США, и вы подаете заявление как физическое лицо, вам не нужно будет платить налоги с любой части ваших пособий по социальному обеспечению. Если вы подаете совместно как супружеская пара, этот лимит увеличивается до 32 000 долларов.
От вас могут потребовать уплатить налоги на сумму до 50% от вашего пособия, если вы являетесь физическим лицом с доходом от 25 000 до 34 000 долларов США или если вы подаете совместную заявку и имеете доход от 32 000 до 44 000 долларов США. До 85% ваших пособий могут облагаться налогом, если вы не состоите в браке и зарабатываете более 34 000 долларов США или если вы состоите в браке и зарабатываете более 44 000 долларов США. Если вы состоите в браке, но подаете отдельную декларацию, вы, вероятно, будете нести ответственность за подоходный налог на общую сумму ваших пособий, независимо от уровня вашего дохода.
Другие факторы, влияющие на пособия по социальному обеспечению
В некоторых случаях другие виды пенсионного дохода могут влиять на размер вашего пособия, даже если вы собираете пособия на счет вашего супруга. Ваши пособия могут быть уменьшены для учета дохода, получаемого вами от пенсии, на основе заработка на государственной работе или на другой работе, за которую ваши заработки не облагались налогами на социальное обеспечение. В первую очередь это касается людей, работающих на должностях в штате или местном правительстве, федеральной гражданской службе или тех, кто работал в иностранной компании.
Например, если вы имеете право на получение пособия по социальному обеспечению в размере 1200 долл. США, а также в виде государственной пенсии в размере 900 долл. США в месяц, ваши пособия по социальному обеспечению сокращаются на 600 долл. США для учета вашего пенсионного дохода. Это означает, что размер вашего пособия по социальному обеспечению уменьшен до 600 долларов, а ваш общий ежемесячный доход - 1500 долларов.
Положение об исключении непредвиденных расходов (WEP) уменьшает несправедливое преимущество, предоставляемое тем, кто получает пособия за свой счет и получает доход от пенсии, основанной на доходах, за которые они не платили налоги социального обеспечения. В этих случаях WEP просто уменьшает пособия по социальному обеспечению на определенный коэффициент, в зависимости от возраста и даты рождения заявителя.
Что определяет ваше пособие по социальному обеспечению?
Размер вашего пособия по социальному обеспечению во многом зависит от того, сколько вы заработали за ваши рабочие годы, от вашего возраста выхода на пенсию и ожидаемой продолжительности жизни.
Первым фактором, влияющим на размер вашего пособия, является средняя сумма, которую вы заработали во время работы. По сути, чем больше вы заработали, тем выше будут ваши выгоды. Ежегодный информационный бюллетень SSA показывает, что работники, выходящие на пенсию по достижении полного пенсионного возраста, получат максимальную сумму пособия в размере 3 011 долл. США на 2020 год. Администрация социального обеспечения рассчитывает среднемесячную сумму пособия на основе вашего среднего дохода и ожидаемого количества лет жизни.
В дополнение к этим факторам, ваш возраст выхода на пенсию также играет решающую роль в определении размера вашего пособия. Хотя вы можете начать получать пособия по социальному обеспечению уже в возрасте 62 лет, размер вашего пособия уменьшается за каждый месяц, который вы начинаете собирать до достижения полного пенсионного возраста. Полный пенсионный возраст составляет 66 лет и четыре месяца для тех, кому исполняется 62 года в 2020 году. Он увеличивается на два месяца каждый год, пока не достигнет 67 лет; для всех, кто родился в 1960 году или позже, полный пенсионный возраст будет 67 лет.
И наоборот, размер вашего пособия может быть увеличен, если вы продолжите работать и откладываете получение пособий после достижения полного пенсионного возраста. Например, в 2020 году максимальный размер ежемесячного пособия для тех, кто выходит на пенсию в полном пенсионном возрасте, составляет 3 011 долл. США. Для тех, кто рано выходит на пенсию, в возрасте 62 лет, максимальная сумма снижается до 2265 долларов, в то время как те, кто ждут до 70 лет - самое последнее, что вы можете отложить - могут получать пособие в размере 3790 долларов в месяц.
Суть
Доход от 401 (k) не влияет на сумму ваших пособий по социальному обеспечению, но может увеличить ваш годовой доход до уровня, при котором они будут облагаться налогом или облагаться налогом по более высокой ставке. Это может быть загадкой для тех, кто находится в возрасте, когда они должны начать выходить из 401 (k) и начать собирать Социальное обеспечение. Удостоверьтесь, что вы знаете о ежегодных изменениях пороговых значений дохода социального обеспечения и учитываете налоговые обязательства при планировании выхода на пенсию или при принятии решения о том, какую сумму 401 (k) взять.
